黄金股ETF基金: 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金更新的招募说明书（2024年第1号）

发布日期：2024-11-29 00:07    点击次数：129

工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数     证券投资基金更新的招募说明书        （2024 年第 1 号）     基金管制东谈主：工银瑞信基金管制有限公司     基金托管东谈主：中国星河证券股份有限公司 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金             更新的招募说明书                       紧要指示   本基金经中国证券监督管制委员会 2024 年 3 月 11 日证监许可【2024】423 号文注册 召募。本基金基金合同于 2024 年 5 月 30 日正经收效，自该日起基金管制东谈主正经出手管制 本基金。   基金管制东谈主保证本招募说明书的内容真确、准确、好意思满。本招募说明书经中国证监会 注册，但中国证监会对本基金召募的注册，并不标明其对本基金的价值和收益作出本质性 判断或保证，也不标明投资于本基金莫得风险。中国证监会不合基金的投资价值及市集前 景等作出本质性判断或者保证。   投资有风险，投资者认购（或申购）基金份额时应认真阅读基金合同、本招募说明书 和基金居品费力撮要等信息露馅文献，全面意志本基金居品的风险收益特征，应充分研究 投资者自身的风险承受能力，并对认购（或申购）、买卖基金的意愿、时机、数目等投资行 为作出孤苦决策。基金管制东谈主提醒投资者基金投资的“买者自诩”原则，在投资者作出投 资决策后，基金运营现象与基金净值变化导致的投资风险，由投资者自行职守。   本基金主要投资于证券市集，基金净值会因为证券市集波动等身分产生波动，投资者 在投本钱基金前，应全面了解本基金的居品本性，感性判断市集，并承担基金投资中出现 的各样风险，包括：投资组合的风险（包括市集风险、信用风险、流动性风险、杠杆风险 和金融模子风险等）         、管制风险、合规性风险、操立场险、ETF 基金特有的风险、创业板投 资风险、科创板股票投资风险、存托凭证投资风险、流动性风险、投资股指期货风险、投 资资产支捏证券风险、投资港股通投资标的股票的风险、本基金法律文献风险收益特征表 述与销售机构基金风险评价可能不一致的风险和其他风险等。本基金不错参与转融通证券 出借业务，可能濒临因此带来的流动性风险、信用风险及市集风险等投资风险。   本基金为交易型通达式基金，投资目的为精细追踪标的指数，追求追踪偏离度和追踪 舛误的最小化，力图终了与标的指数阐明相一致的恒久投资收益。本基金属于股票型基金， 风险与收益高于夹杂型基金、债券型基金与货币市集基金。本基金为指数基金，主要采纳 完全复制策略，追踪标的指数市集阐明，具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市 场相似的风险收益特征。本基金还可投资港股通投资标的股票，还需承担港股通机制下因 投资环境、投资标的、市集轨制以及交易国法等互异带来的特有风险，包括港股市集股价 波动较大的风险（港股市集实行 T+0 反转交易，且对个股不设涨跌幅限制，港股股价可能 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金          更新的招募说明书 阐明出比 A 股更为剧烈的股价波动）                  、汇率风险（汇率波动可能对基金的投资收益酿成损失）                                          、 港股通机制下交易日不连贯可能带来的风险（在内地开市香港休市的情形下，港股通不可 浅近交易，港股不可实时卖出，可能带来一定的流动性风险）等。具体风险烦请查阅本招 募说明书的“基金的风险揭示”章节的具体内容。   本基金的投资范围包括存托凭证，若投资可能濒临中国存托凭证价钱大幅波动致使出 现较大亏蚀的风险，以及与立异企业、境外刊行东谈主、中国存托凭证刊行机制以及交易机制 等关系的风险。   本基金为指数基金，投资者投资于本基金濒临追踪舛误抑遏未达约定目的、指数编制 机构住手服务、成份股停牌等潜在风险，详见本基金招募说明书“基金的风险揭示”部分。   基金的过往事迹并不预示其将来阐明。基金管制东谈主管制的其它基金的事迹并不组成对 本基金事迹阐明的保证。基金管制东谈主依照恪尽责守、敦厚信用、严慎勤勉的原则管制和运 用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。   本招募说明书所载内容截止日为 2024 年 10 月 30 日，磋议财务数据和净值阐明数据截 止日为 2024 年 9 月 30 日（财务数据未经审计）。本招募说明书仍是基金托管东谈主复核。 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金                                                                                          更新的招募说明书 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金     更新的招募说明书                     一、绪 言     《工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金招募说明书》（以 下简称“本招募说明书”或“招募说明书”）依据《中华东谈主民共和国证券投资基金法》                                      （以 下简称“《基金法》”）、            《公开召募证券投资基金销售机构监督管制办法》                                 （以下简称“《销 售办法》”）、《公开召募证券投资基金运作管制办法》（以下简称“《运作办法》”）、《公 开召募证券投资基金信息露馅管制办法》(以下简称“《信息露馅办法》”)、                                   《公开召募开 放式证券投资基金流动性风险管制划定》（以下简称“《流动性风险管制划定》”）、《公开 召募证券投资基金运作相通第 3 号——指数基金相通》（以下简称“《指数基金相通》”） 过火他磋议法律法则以及《工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基 金基金合同》（以下简称“基金合同”）编写。     本招募说明书弘扬了工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基 金的投资目的、策略、风险、费率等与投资者投资决策磋议的全部必要事项，投资者在作出 投资决策前应仔细阅读本招募说明书和基金居品费力撮要。     基金管制东谈主承诺本招募说明书不存在职何伪善纪录、误导性诠释或者要紧遗漏，并对其 真确性、准确性、好意思满性承担法律服务。     本基金根据本招募说明书所载明的费力恳求召募。本招募说明书由工银瑞信基金管制有 限公司解释。本基金管制东谈主莫得托福或授权任何其他东谈主提供未在本招募说明书中载明的信息， 或对本招募说明书作任何解释或者说明。     本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会注册。基金合同是约定基金 合同当事东谈主之间权利、义务的法律文献。基金投资者自依基金合同取得基金份额，即成为基 金份额捏有东谈主和基金合同确当事东谈主，其捏有基金份额的行径自己即标明其对基金合同的承认 和接受，并按照《基金法》            、基金合同过火他磋议划定享有权利、承担义务。基金投资者欲 了解基金份额捏有东谈主的权利和义务，应详备查阅基金合同。                     二、释 义     在本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义： 金 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金               更新的招募说明书 基金合同》及对基金合同的任何灵验矫正和补充 产业股票交易型通达式指数证券投资基金托管契约》及对该托管契约的任何灵验矫正和补充 指数证券投资基金招募说明书》过火更新 投资基金基金份额发售公告》 资基金上市交易公告书》 投资基金基金居品费力撮要》过火更新 行政规章以过火他对基金合同当事东谈主有拘谨力的决定、决议、文告等 议通过，经 2012 年 12 月 28 日第十一届寰球东谈主民代表大会常务委员会第三十次会议矫正， 自 2013 年 6 月 1 日起实施，并经 2015 年 4 月 24 日第十二届寰球东谈主民代表大会常务委员会 第十四次会议《寰球东谈主民代表大会常务委员会对于修改等七部法律 的决定》修正的《中华东谈主民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其通常作念出的矫正           ：指中国证监会 2020 年 8 月 28 日颁布、同庚 10 月 1 日实施的《公开 召募证券投资基金销售机构监督管制办法》及颁布机关对其通常作念出的矫正     《信息露馅办法》：指中国证监会 2019 年 7 月 26 日颁布、同庚 9 月 1 日实施的，并 经 2020 年 3 月 20 日中国证监会《对于修改部分证券期货规章的决定》修正的《公开召募证 券投资基金信息露馅管制办法》及颁布机关对其通常作念出的矫正           ：指中国证监会 2014 年 7 月 7 日颁布、同庚 8 月 8 日实施的《公开募 集证券投资基金运作管制办法》及颁布机关对其通常作念出的矫正 施的《公开召募通达式证券投资基金流动性风险管制划定》及颁布机关对其通常作念出的矫正     《指数基金相通》：指中国证监会 2021 年 1 月 18 日颁布、同庚 2 月 1 日实施的《公 开召募证券投资基金运作相通第 3 号——指数基金相通》及颁布机关对其通常作念出的矫正 体，包括基金管制东谈主、基金托管东谈主和基金份额捏有东谈主 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金       更新的招募说明书 存续或经磋议政府部门批准开发并存续的企业法东谈主、事迹法东谈主、社会团体或其他组织 证券期货投资管制办法》（包括其通常矫正）及关系法律法则划定使用来自境外的资金进行 境内证券期货投资的境外机构投资者，包括及格境外机构投资者和东谈主民币及格境外机构投资 者 国证监会允许购买证券投资基金的其他投资东谈主的合称 份额的申购、赎回、交易等业务 的其他条件，取得基金销售业务履历并与基金管制东谈主签订了基金销售服务契约，办理基金销 售业务的机构，包括发售代理机构和申购赎回代理券商 指定的在召募时间代理本基金发售业务的机构 理东谈主指定的办理本基金申购、赎回业务的证券公司，又称为代办证券公司 证券投资基金登记结算业求实施细目》（过火通常矫正）以及关系业务国法界说的基金份额 的登记、存管、结算及关系业务 管制有限公司或接受工银瑞信基金管制有限公司托福代为办理登记结算业务的机构 份额余额过火变动情况的账户 东谈主向中国证监会办理基金备案手续完毕，并赢得中国证监会书面阐述的日历 计帐结果报中国证监会备案并赐与公告的日历 个月 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金                 更新的招募说明书 非港股通交易日，则本基金不通达）     《业务国法》：指深圳证券交易所发布实施的《深圳证券交易所证券投资基金交易和 申购赎回实施细目》过火通常矫正、中国证券登记结算有限服务公司发布实施的《中国证券 登记结算有限服务公司对于交易所交易型通达式证券投资基金登记结算业求实施细目》过火 通常矫正和深圳证券交易所、中国证券登记结算有限服务公司、工银瑞信基金管制有限公司 发布的其他关系国法和划定 精细追踪标的指数，追求追踪偏离度和追踪舛误最小化，采纳通达式运作形式的基金 份额的行径 赎回清单划定的对价向基金管制东谈主恳求购买基金份额的行径 求将基金份额兑换为申购赎回清单划定的对价的行径 证券、现款替代、现款差额过火他对价 书划定应托福给赎回东谈主的组合证券、现款替代、现款差额过火他对价 变更 代组合证券中部分证券的一定数目的现款 位中的组合证券市值和现款替代之差；投资东谈主申购或赎回时应支付或应赢得的现款差额根据 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金       更新的招募说明书 最小申购赎回单元对应的现款差额、申购或赎回的基金份额数蓄意 的估量值，预估现款差额由申购赎回代理券商预先冻结 的基金份额应为最小申购赎回单元的整数倍 开市后，根据申购赎回清单、东谈主民币汇率和组合证券内各只证券的行情数据蓄意并通过深圳 证券交易所发布的基金份额参考净值，简称 IOPV 按照一定比例调治基金份额总额及基金份额净值的行径 已终了的其他正当收入及因运用基金财产带来的成本和用度的纯粹 资产的价值总和 额净值的过程 露馅办法》划定的互联网网站（包括基金管制东谈主网站、基金托管东谈主网站、中国证监会基金电 子露馅网站）等引子 赐与变现的资产，包括但不限于到期日在 10 个交易日以上的逆回购与银行按期入款（含协 议约定有条件提前支取的银行入款）                、停牌股票、流通受限的新股及非公开刊行股票、资产 支捏证券、因刊行东谈主债务负约无法进行转让或交易的债券等 券金融股份有限公司（以下简称证券金融公司）出借证券，证券金融公司到期退回所借证券 及相应权益补偿并支付用度的业务 和香港联合交易通盘限公司（以下简称“香港联合交易所”）建立本事流畅，使内地和香港 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金            更新的招募说明书 投资者不错通过当地证券公司或经纪商买卖划定范围内的对方交易所上市的股票。内地与香 港股票市集交易互联互通机制包括沪港股票市集交易互联互通机制（简称沪港通）和深港股 票市集交易互联互通机制（简称深港通） 务公司，向香港联合交易所进行申报，买卖划定范围内的香港联合交易所上市的股票                          三、基金管制东谈主   （一）基金管制东谈主概况   称号：工银瑞信基金管制有限公司   住所：北京市西城区金融大街 5 号、甲 5 号 9 层甲 5 号 901   办公地址：北京市西城区金融大街 5 号新汜博厦 A 座 6-9 层   邮政编码：100033   法定代表东谈主：赵桂才   成立日历：2005 年 6 月 21 日   批准开发机关：中国证监会   批准开发文号：中国证监会证监基金字200593 号   计划范围：基金召募、基金销售、资产管制及中国证监会许可的其他业务   组织步地：有限服务公司   注册本钱：贰亿元东谈主民币   磋议东谈主：朱碧艳   磋议电话：400-811-9999   股权结构：中国工商银行股份有限公司占公司注册本钱的 80%；瑞士信贷银行股份有限 公司占公司注册本钱的 20%。   存续时间：捏续计划   （二）主要东谈主员情况   赵桂才先生，硕士，高等经济师，现任工银瑞信基金管制有限公司党委文牍、董事长、 法定代表东谈主。1990 年 7 月加入中国工商银行，先后在中国工商银行买卖信贷部、营业部和 公司业务二部服务，先后任副处长、处长、副总司理。2013 年 1 月至 2016 年 1 月，任工银 巴西推行董事、总司理；2016 年 1 月至 2020 年 12 月，任工银租借党委文牍、推行董事、 总裁。2020 年加入工银瑞信基金管制有限公司。   高翀先生，董事，硕士，现任工银瑞信基金管制有限公司党委副文牍、总司理。2000 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金          更新的招募说明书 年 7 月至 2021 年 7 月，历任中国工商银行总行办公室副主任，资产管制部副总司理；中国 工商银行上海市分行副行长、党委委员。2021 年加入工银瑞信基金管制有限公司。   洪贵路先生，董事，中国工商银行政策管制与投资者关系部高等众人、专职董事。历任 农行监事会副处长、处长，中国工商银行监事会办公室处长、监事会办公室尽责监督处处长。 曾赴好意思国乔治华盛顿大学学习。   林清胜先生，董事，高等经济师，中国东谈主民大学经济学博士，中国工商银行政策管制与 投资者关系部众人、专职董事。历任工行厦门同安支行行长、工行厦门分行国际业务部总经 理、总行国际结算单证中心副总司理、工行厦门分行众人。   胡知鸷女士，董事，瑞银集团中国区总裁、瑞银证券有限服务公司董事长、瑞银全球投 资银行中国区主席。毕业于英国剑桥大学，在瑞士信贷及瑞士银行等金融机构服务逾二十年， 曾担任瑞士信贷（香港）有限公司亚太区投资银行部副主席、中国区副主席、中国区首席执 行官，瑞信证券（中国）有限公司董事、董事长。   Alan H Smith 先生，孤苦董事，法学学士，香港太平名流，香港讼师公会讼师。历任 云顶香港有限公司副董事长，怡富控股有限公司董事长，香港大学法律专科讲师，恒生指数 照看人委员会委员，香港会德丰集团商讨委员会委员，香港病院管制局公积金商酌受托东谈主，香 港证监会范例复检委员会委员，香港政府经济照看人委员会发展局成员，香港联合交易所新市 场发展服务小组主席，曾被《亚洲金融》杂志评为“年度银巨匠”。   陈忠阳先生，孤苦董事，中国东谈主民大学金融学博士，现任中国东谈主民大学财政金融学院应 用金融系耕种，金融风险管制服务室主任，中国国度风险管制范例化本事委员会委员、中国 银行业从业东谈主员履历认证考试众人，曾任中国东谈主民大学国际学院副院长。主要研究领域为金 融风险管制、金融监管。   伏军先生，孤苦董事，北京大学法学博士，现任对外经济贸易大学法学院耕种、博士生 导师、国际法学系主任、国际法学教工党支部文牍，北京金融法院众人商讨委员会委员、最 妙手民法院仲裁与司法研究基地（对外经贸大学）推行主任、中国法学会国际经济法学研究 会副秘书长、中国法学会国际金融法专科委员会副主任、中国法学会银行法学研究会理事。   姚伟浩先生，监事，毕业于不列颠哥伦比亚大学（UBC），现任瑞银资管中国及香港区财 富管制、基金分销部主管，瑞银资产管制香港区主管。姚伟浩先生在瑞银服务逾 9 年，负责 管制和发展中国内地、香港和澳门的销售业务和客户服务。   洪波女士，监事，硕士。ACCA 非执业会员。2005 年至 2008 年任安永华明司帐师事务所 高等审计员；2008 年至 2009 年任民生证券有限服务公司监察稽核总部业务主管；2009 年加 入工银瑞信，现任法律合规部总司理，兼任工银瑞信资产管制（国际）有限公司董事、工银 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金               更新的招募说明书 瑞信投资管制有限公司监事。   倪莹女士，监事，硕士。2000 年至 2009 年任职于中国东谈主民大学，历任副科长、科长， 校团委副文牍。2009 年至 2011 年赴任于北京市委教工委，任干部处副调研员。2011 年加入 工银瑞信，现任东谈主力资源部总司理。   章琼女士，监事，硕士。2001 年至 2003 年任职于富友证券财务部；2003 年至 2005 年 任职于星河基金，担任注册登记专员。2005 年加入工银瑞信，现任中央交易室总司理。   赵桂才先生，董事长，简历同上。   高翀先生，总司理，简历同上。   朱碧艳女士，硕士，国际注册里面审计师，现任工银瑞信基金管制有限公司党委委员、 守护长、风险官。1997 年 6 月至 2000 年 1 月，任中国华融相信投资公司证券总部债券部经 理；2000 年 1 月至 2005 年 6 月，任中国华融资产管制公司投资银行部、证券业务部高等副 司理。2005 年加入工银瑞信基金管制有限公司。   郝炜先生，硕士，现任工银瑞信基金管制有限公司党委委员、副总司理。2001 年 4 月 至 2005 年 6 月，任职于中国工商银行资产托管部。2005 年加入工银瑞信基金管制有限公司， 兼任工银瑞信投资管制有限公司董事。   许长勇先生，硕士，高等经济师，金融风险管制师（FRM），现任工银瑞信基金管制有限 公司党委委员、副总司理。2005 年 6 月加入中国工商银行，先后在总行信贷管制部、授信 业务部、公司金融业务部服务，先后担任副处长、处长。2017 年加入工银瑞信基金管制有 限公司，兼任工银瑞信投资管制有限公司董事长。   王建先生，硕士，高等工程师，现任工银瑞信基金管制有限公司首席信息官。1996 年 7 月进入中国工商银行山东分行蓄意中心折务；2002 年 5 月至 2011 年 11 月，历任中国工商 银行山东分行开发运行中心副主任、信息科技部副总司理、资深本事司理；2011 年 11 月至 职于中国工商银行总行，先后任居品立异管制部总司理助理、居品立异管制部居品众人、金 融科技部居品众人。2022 年加入工银瑞信基金管制有限公司。   李剑峰先生，硕士，现任工银瑞信基金管制有限公司首席投资官。2003 年 7 月至 2008 年 4 月，任中央国债登记结算有限服务公司高等副司理。2008 年加入工银瑞信基金管制有 限公司。   张波先生，双学士学位，现任工银瑞信基金管制有限公司首席营销官。1998 年 7 月至 部高等司理；2004 年 8 月至 2005 年 6 月，任天弘基金市集拓展部总司理助理。2005 年加入 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金              更新的招募说明书 工银瑞信基金管制有限公司，兼任工银瑞信资产管制（国际）有限公司董事长、工银瑞信投 资管制有限公司董事。   欧阳凯先生，硕士，现任工银瑞信基金管制有限公司首席固收投资官。2002 年 7 月至 券投资部业务董事；2006 年 5 月至 2010 年 3 月，任中海基金管制有限公司基金司理；2010 年加入工银瑞信基金管制有限公司。   史宝珖先生，硕士研究生，9 年证券从业教化；曾任 Amazon Inc.数据分析工程师，华 夏基金高等司理；2019 年加入工银瑞信，现任指数及量化投资部基金司理。2021 年 12 月 1 日于今，担任工银瑞信中证立异药产业交易型通达式指数证券投资基金基金司理；2022 年 3 月 21 日至 2024 年 8 月 15 日，担任工银瑞信粤港澳大湾区立异 100 交易型通达式指数证券 投资基金基金司理；2022 年 3 月 21 日于今，担任工银瑞信粤港澳大湾区立异 100 交易型开 放式指数证券投资基金连合基金基金司理；2022 年 3 月 21 日于今，担任工银瑞信中证线上 销耗主题交易型通达式指数证券投资基金基金司理；2022 年 12 月 22 日于今，担任工银瑞 信国证半导体芯片交易型通达式指数证券投资基金基金司理；2023 年 1 月 4 日于今，担任 工银瑞信中证沪港深互联网交易型通达式指数证券投资基金基金司理；2023 年 1 月 4 日至 今，担任工银瑞信中证沪港深互联网交易型通达式指数证券投资基金发起式连合基金基金经 理；2023 年 2 月 17 日于今，担任工银瑞信中证稀奇金属主题交易型通达式指数证券投资基 金基金司理；2023 年 3 月 30 日于今，担任工银瑞信中证港股通高股息精选交易型通达式指 数证券投资基金基金司理；2023 年 7 月 27 日于今，担任工银瑞信中证国新央企当代动力交 易型通达式指数证券投资基金基金司理；2023 年 9 月 22 日于今，担任工银瑞信中证稀奇金 属主题交易型通达式指数证券投资基金发起式连合基金基金司理；2023 年 9 月 27 日于今， 担任工银瑞信中证立异药产业交易型通达式指数证券投资基金发起式连合基金基金司理； 司理；2023 年 12 月 22 日于今，担任工银瑞信中证 100 交易型通达式指数证券投资基金（自 理；2024 年 5 月 30 日于今，担任工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券 投资基金基金司理；2024 年 8 月 8 日于今，担任工银瑞信上证科创板生物医药交易型通达 式指数证券投资基金基金司理。   李锐敏先生，本科，11 年证券从业教化；2013 年加入工银瑞信，曾任指数及量化投资 部量化资深研究员；2013 年加入工银瑞信，现任指数及量化投资部基金司理。2023 年 2 月 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金               更新的招募说明书 年 3 月 6 日于今，担任工银瑞信中证科技龙头交易型通达式指数证券投资基金发起式连合基 金基金司理；2023 年 9 月 27 日于今，担任工银瑞信中证沪港深互联网交易型通达式指数证 券投资基金基金司理；2023 年 9 月 27 日于今，担任工银瑞信粤港澳大湾区立异 100 交易型 通达式指数证券投资基金连合基金基金司理；2023 年 9 月 27 日于今，担任工银瑞信中证消 费服务率先交易型通达式指数证券投资基金基金司理；2023 年 9 月 27 日于今，担任工银瑞 信中证 180ESG 交易型通达式指数证券投资基金基金司理；2023 年 9 月 27 日于今，担任工 银瑞信大和日经 225 交易型通达式指数证券投资基金（QDII）基金司理；2023 年 9 月 27 日 于今，担任工银瑞信中证沪港深互联网交易型通达式指数证券投资基金发起式连合基金基金 司理；2023 年 9 月 27 日于今，担任工银瑞信中证科技龙头交易型通达式指数证券投资基金 基金司理；2023 年 9 月 27 日于今，担任工银瑞信粤港澳大湾区立异 100 交易型通达式指数 证券投资基金基金司理；2024 年 5 月 30 日于今，担任工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交 易型通达式指数证券投资基金基金司理。   高翀先生，投资决策委员会主任，简历同上。   朱碧艳女士，简历同上。   李剑峰先生，简历同上。   欧阳凯先生，简历同上。   修世宇先生，17 年证券从业教化；博士；曾任民生东谈主寿保障分析师。2012 年加入工银 瑞信，现任研究部总司理、牵头权益投资部服务、 基金司理。2014 年 10 月 22 日至 2018 年 2 月 27 日，担任工银瑞信高端制造行业股票型证券投资基金基金司理；2017 年 6 月 16 日至 2018 年 12 月 17 日，担任工银瑞信工业 4.0 股票型证券投资基金基金司理；2022 年 8 月 22 日于今，担任工银瑞信高端制造行业股票型证券投资基金基金司理；2022 年 9 月 9 日 于今，担任工银瑞信稳健成长夹杂型证券投资基金基金司理；2022 年 11 月 18 日于今，担 任工银瑞信文学产业股票型证券投资基金基金司理。   林念先生，11 年证券从业教化；博士；曾任光大证券宏不雅分析师。2014 年加入工银瑞 信，现任专户投资部副总司理、基金司理。2016 年 9 月 27 日于今，担任工银瑞信红利夹杂 型证券投资基金基金司理；2020 年 12 月 21 日于今，担任工银瑞信全球精选股票型证券投 资基金基金司理；2022 年 3 月 4 日至 2023 年 9 月 22 日，担任工银瑞信聚享夹杂型证券投 资基金基金司理；2022 年 8 月 1 日于今，担任工银瑞信主题策略夹杂型证券投资基金基金 司理；2022 年 11 月 11 日于今，担任工银瑞信丰盈文告纯真竖立夹杂型证券投资基金基金 司理；2023 年 1 月 17 日至 2024 年 7 月 10 日，担任工银瑞信恒嘉一年捏有期夹杂型证券投 资基金基金司理。 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金                  更新的招募说明书   焦文龙先生，15 年证券从业教化，曾任鹏华基金推行总司理，基金司理。2021 年 1 月 年 11 月 25 日于今，担任工银瑞信新机遇纯真竖立夹杂型证券投资基金基金司理；2022 年 月 22 日于今，担任工银瑞信聚享夹杂型证券投资基金基金司理；2024 年 11 月 8 日于今， 担任工银瑞信双债增强债券型证券投资基金（LOF）基金司理。   蒋华安先生，16 年证券从业教化，曾任安永司帐师事务所担任高等审计员，社保基金 理事会资产竖立处副处长。2017 年 3 月 8 日加入工银瑞信基金管制有限公司，现担任 FOF 投资部总司理、基金司理。2018 年 10 月 31 日于今，担任工银瑞信养老目的日历 2035 三年 捏有期夹杂型基金中基金（FOF）基金司理；2019 年 9 月 17 日于今，担任工银瑞信养老目 标日历 2040 三年捏有期夹杂型发起式基金中基金（FOF）基金司理；2020 年 1 月 21 日于今， 担任工银瑞信养老目的日历 2045 三年捏有期夹杂型发起式基金中基金（FOF）基金司理；2020 年 9 月 30 日于今，担任工银瑞信稳健养老目的一年捏有期夹杂型发起式基金中基金（FOF） 基金司理；2021 年 11 月 9 日于今，担任工银瑞信价值稳健 6 个月捏有期夹杂型基金中基金 （FOF）基金司理；2021 年 11 月 24 日于今，担任工银瑞信贤明跨越一年封锁运作股票型基 金中基金（FOF-LOF）             （自 2022 年 11 月 24 日起，变更为工银瑞信贤明跨越股票型基金中基 金（FOF-LOF））基金司理；2021 年 12 月 22 日于今，担任工银瑞信均衡养老目的三年捏有 期夹杂型发起式基金中基金（FOF）基金司理；2022 年 8 月 31 日于今，担任工银瑞信安裕 积极一年捏有期夹杂型基金中基金（FOF）基金司理；2023 年 6 月 28 日于今，担任工银瑞 信安悦稳健养老目的三年捏有期夹杂型基金中基金（FOF）基金司理。   谷衡先生，19 年证券从业教化，曾任中原银行总行交易员，中信银行总行交易员。2012 年 9 月 13 日加入工银瑞信基金管制有限公司，现担任固定收益部副总司理、基金司理。2012 年 11 月 13 日至 2023 年 6 月 2 日，担任工银瑞信 14 天答应债券型发起式证券投资基金基金 司理；2013 年 1 月 28 日于今，担任工银瑞信 60 天答应债券型证券投资基金（自 2020 年 7 月 20 日起，变更为工银瑞信尊益中短债债券型证券投资基金）基金司理；2013 年 3 月 28 日至 2014 年 12 月 18 日，担任工银瑞信宽解增利场内实时申赎货币市集基金基金司理；2014 年 9 月 30 日至 2023 年 3 月 29 日，担任工银瑞信货币市集基金基金司理；2015 年 7 月 10 日至 2018 年 2 月 28 日，担任工银瑞信金钱快线货币市集基金基金司理；2015 年 12 月 14 日至 2018 年 8 月 28 日，担任工银瑞信添福债券型证券投资基金基金司理；2016 年 4 月 26 日至 2018 年 4 月 9 日，担任工银瑞信安盈货币市集基金基金司理；2016 年 12 月 7 日至 2018 年 3 月 28 日，担任工银瑞信丰益一年按期通达债券型证券投资基金基金司理；2017 年 2 月 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金                  更新的招募说明书 年 9 月 23 日起，变更为工银瑞信丰淳半年按期通达债券型发起式证券投资基金）基金司理； 基金基金司理；2017 年 12 月 26 日于今，担任工银瑞信纯债债券型证券投资基金基金司理； 月 15 日至 2019 年 8 月 14 日，担任工银瑞信瑞祥按期通达债券型发起式证券投资基金基金 司理；2018 年 11 月 7 日至 2020 年 1 月 9 日，担任工银瑞信恒享纯债债券型证券投资基金 基金司理。   杜洋先生，14 年证券从业教化；2010 年加入工银瑞信，现任研究部副总司理、投资总 监、基金司理。2015 年 2 月 16 日于今，担任工银瑞信政策转型主题股票型证券投资基金基 金司理；2016 年 11 月 2 日至 2018 年 10 月 12 日，担任工银瑞信瑞盈 18 个月按期通达债券 型证券投资基金基金司理；2017 年 1 月 25 日至 2018 年 6 月 11 日，担任工银瑞信瑞盈半年 按期通达债券型证券投资基金基金司理；2018 年 3 月 22 日至 2024 年 4 月 23 日，担任工银 瑞信稳健成长夹杂型证券投资基金基金司理；2018 年 11 月 14 日至 2021 年 1 月 18 日，担 任工银瑞信新动力汽车主题夹杂型证券投资基金基金司理；2019 年 4 月 24 日至 2023 年 8 月 15 日，担任工银瑞信政策新兴产业夹杂型证券投资基金基金司理；2019 年 12 月 25 日至 日至 2023 年 8 月 15 日，担任工银瑞信创业板两年按期通达夹杂型证券投资基金基金司理； 月 13 日于今，担任工银瑞信新动力汽车主题夹杂型证券投资基金基金司理；2022 年 11 月 日于今，担任工银瑞信领航三年捏有期夹杂型证券投资基金基金司理。   赵蓓女士，16 年证券从业教化，曾任中再资产管制股份有限公司投资司理助理。2010 年加入工银瑞信，现任研究部副总司理、投资总监、基金司理兼任投资司理。2014 年 11 月 今，担任工银瑞信养老产业股票型证券投资基金基金司理；2016 年 2 月 3 日于今，担任工 银瑞信前沿医疗股票型证券投资基金基金司理；2018 年 7 月 30 日至 2019 年 12 月 23 日， 担任工银瑞信医药健康行业股票型证券投资基金基金司理；2020 年 5 月 20 日至 2022 年 6 月 14 日，担任工银瑞信科技立异 6 个月按期通达夹杂型证券投资基金基金司理；2021 年 3 月 25 日于今，担任工银瑞信成长精选夹杂型证券投资基金基金司理。   （三）基金管制东谈主的职责 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金     更新的招募说明书 售、申购、赎回和登记事宜； 理和运作基金财产； 基金财产和基金管制东谈主的财产彼此孤苦，对所管制的不同基金分别管制，分别记账，进行证 券投资；            、《基金合同》过火他磋议划定外，不得利用基金财产为我方及任 何第三东谈主谋取利益，不得托福第三东谈主运作基金财产； 金合同》等法律文献的划定，按磋议划定蓄意并公告基金净值信息，确定基金份额申购对价、 赎回对价，编制申购赎回清单；               《基金合同》过火他磋议划定，履行信息露馅及文告义务；                                     《基金合同》 过火他磋议划定另有划定外，在基金信息公开露馅前应予守秘，不向他东谈主泄露，因监管机构、 司法机关等有权机关要求以及审计、法律等外部专科照看人提供服务而向其提供的情况除外； 益；            、《基金合同》过火他磋议划定召集基金份额捏有东谈主大会或配合基金 托管东谈主、基金份额捏有东谈主照章召集基金份额捏有东谈主大会； 期限不低于法定最低期限； 够按照《基金合同》划定的时刻和形式，随时查阅到与基金磋议的公开费力，并在支付合理 成本的条件下得到磋议费力的复印件； 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金       更新的招募说明书 管东谈主； 承担补偿服务，其补偿服务不因其退任而辞退； 《基金合同》酿成基金财产损失机，基金管制东谈主应为基金份额捏有东谈主利益向基金托管东谈主追偿； 承担服务； 理东谈主承担全部召募用度，将已召募的认购款项、连同认购款项的银行同期活期入款利息在基 金召募期末端后 30 日内退还基金认购东谈主；对于基金召募时间网下股票认购所召募的股票， 关系冻结机构应赐与解冻，基金管制东谈主不承担关系股票冻结时间交易价钱波动的服务。登记 机构及发售代理机构将协助基金管制东谈主完成关系资金和证券的退还服务；   （四）基金管制东谈主承诺 制等全权处理本基金的投资。 轨制，采纳灵验措施，防患违反《中华东谈主民共和国证券法》行径的发生。 措施，保证基金财产不必于下列投资或者行径：   （1）承销证券；   （2）违反划定向他东谈主贷款或者提供担保；   （3）从事承担无尽服务的投资；   （4）买卖其他基金份额，关联词中国证监会另有划定的除外；   （5）向其基金管制东谈主、基金托管东谈主出资；   （6）从事内幕交易、垄断证券交易价钱过火他不梗直的证券交易行径；   （7）法律、行政法则和中国证监会划定装扮的其他行径。   基金管制东谈主运用基金财产买卖基金管制东谈主、基金托管东谈主过火控股鼓舞、推行抑遏东谈主或者 与其有要紧历害关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他要紧关联交 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金     更新的招募说明书 易的，应当稳健本基金的投资目的和投资策略，效用基金份额捏有东谈主利益优先原则，贯注利 益冲破，建立健全里面审批机制和评估机制，按照市集公正合理价钱推行。关系交易必须事 先得到基金托管东谈主同意，并按法律法则赐与露馅。要紧关联交易应提交基金管制东谈主董事会审 议，并经过三分之二以上的孤苦董事通过。基金管制东谈主董事会应至少每半年对关联交易事项 进行审查。   法律、行政法则或监管部门取消或变更上述装扮性划定，如适用于本基金，则本基金投 资不再受关系限制，或以变更后的划定为准，不需要经基金份额捏有东谈主大会审议，但需提前 公告。 法则及行业范例，敦厚信用、勤勉尽责，不从事以下行径：   （1）将其固有财产或者他东谈主财产混同于基金财产从事证券投资；   （2）不公正地对待其管制的不同基金财产；   （3）利用基金财产或职务之便为基金份额捏有东谈主除外的第三东谈主牟取利益；   （4）向基金份额捏有东谈主违纪承诺收益或者承担损失；   （5）侵占、挪用基金财产；   （6）泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者昭示、暗意他东谈主从事相 关的交易行径；   （7）冒失职守，不按照划定履行职责；   （8）其它法律法则以及国务院证券监督管制机构装扮的行径。   （1）依照磋议法律、法则和基金合同的划定，本着严慎的原则为基金份额捏有东谈主谋取 利益。   （2）不利用职务之便为我方、被代理东谈主、被代表东谈主、受雇东谈主或任何其他第三东谈主谋取不 当利益。   （3）不泄露在职职时间瞻念察的磋议证券、基金的买卖神秘以及尚未照章公开的基金投 资内容、基金投资商酌等信息。   （4）不以任何步地为除基金管制东谈主除外的其他组织或个东谈主进行证券交易。   （五）基金管制东谈主的里面抑遏轨制   （1）健全性原则。里面抑遏应当包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级东谈主员， 并涵盖到决策、推行、监督、反馈等各个法子。   （2）灵验性原则。通过科学的内控技能和方法，建立合理的内控范例，厚爱内控轨制 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金   更新的招募说明书 的灵验推行。   （3）孤苦性原则。基金管制东谈主各机构、部门和岗亭职责应当保捏相对孤苦，基金管制 东谈主基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。   （4）彼此制约原则。基金管制东谈主里面部门和岗亭的诞生应当权责分明、彼此制衡。   （5）成本效益原则。基金管制东谈主运用科学化的计划管制方法裁减运作成本，提高经济 效益，以合理的抑遏成本达到最好的里面抑遏结果。   （1）抑遏环境   公司董事会决定公司发展政策，监督管制层履行职责及计划运作的正当合规情况；董事 会下设风险管制委员会、履历审查及薪酬委员会等成心委员会，按照法律法则、公司国法的 划定和董事会的授权应用职责。   公司设推行委员会，负责公司日常计划管制行径中的紧要决策，组织实施董事会决议。 推行委员会下设的投资决策委员会和风险管制与里面抑遏委员会，就基金投资、风险与内控 管制等发表专科意见及建议，投资决策委员会是基金的最高投资决策机构。   公司开发守护长，对董事会负责，负责审查、监督检查公司过火服务主谈主员的计划管制和 执业行径正当合规情况及公司里面风险抑遏情况。守护长发现基金及公司存在要紧计划风险 或者隐患时，疏迢遥理意见并督促整改，同期督促公司实时向中国证监会文告；公司未实时 文告的，径直向中国证监会文告。   （2）风险评估   a）董事会下设的风险管制委员会和守护长对公司表里部风险进行评估；   b）推行委员会下属的风险管制与里面抑遏委员会负责对公司计划管制中的要紧突发性 事件和要紧危境情况进行评估，制定危境处理决策并监督实施；负责对基金投资和运作中的 要紧问题和要紧事项进行风险评估；   c）各级部门负责对职责范围内的业务所濒临的风险进行识别和评估。   （3）抑遏行径   抑遏行径包括自我抑遏、职责分离、监察稽核、什物抑遏、事迹评价、严格授权、资产 分离等政策、范例或措施。   抑遏行径体现为：自我抑遏以各岗亭的目的服务制为基础，是里面抑遏的第一谈防地， 在公司里面建立科学、严格的岗亭分离轨制、授权轨制、资产分离轨制等，在关系部门和相 关岗亭之间建立紧要业务处理凭据传递和信息沟通轨制；风险管制、内控合规以及支捏职能 部门为里面抑遏的第二谈防地，对一谈防地负有监督服务；稽核审计部门是里面抑遏的第三 谈防地，通过专项稽核审计、里面抑遏灵验性评价等服务，对第一谈、第二谈防地履职情况 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金             更新的招募说明书 进行孤苦客不雅的监督、评价。   （4）信息与沟通   公司建立双向的信拒绝流道路，形成了从上至下的信息传播渠谈和从下到上的信息申报 渠谈。通过建立灵验的信拒绝流渠谈，保证了公司职工及各级管制东谈主员不错充分了解与其职 责关系的信息，并实时投递稳健的东谈主员进行处理。公司根据组织架构和授权轨制，建立了清 晰的业务文告系统。   （5）里面监控   里面监控由风险管制委员会、守护长、内控稽核部门在各自的权利范围内开展，检查、 评价公司里面抑遏轨制合感性、完备性和灵验性，监督里面抑遏轨制的推行情况，揭示公司 里面管制及基金运作中的风险，实时忽视改进意见，促进公司里面管制轨制灵验地推行。   （1）基金管制东谈主确知建立、实施和支柱里面抑遏轨制是本公司董事会及管制层的服务；   （2）上述对于里面抑遏的露馅真确、准确；   （3）本公司承诺将根据市集环境的变化及公司的发展不停完善里面抑遏轨制。                          四、基金托管东谈主   （一）基金托管东谈主基本情况   称号：中国星河证券股份有限公司（简称“星河证券”）   注册地址：北京市丰台区西营街 8 号院 1 号楼 7 至 18 层 101   办公地址：北京市丰台区西营街 8 号院 1 号楼青海金融大厦   法定代表东谈主：王晟   成立日历：2007 年 1 月 26 日   注册本钱：109.34 亿元东谈主民币   批准开发机关和批准开发文号：证监会、证监机构字【2006】322 号   存续时间：捏续计划   基金托管履历批文及文号：证监许可【2014】629 号   磋议东谈主：鹿宁   磋议电话：95551   中国星河证券股份有限公司（以下简称“星河证券”，股票代码：06881.HK，601881.SH）                                                  ， 中国最大的国有证券公司之一。公司根植中国本钱市集 20 余年，服务中国及“一带一起” 沿线超 1700 万客户，客户托管资产超 5 万亿元，已发展成为国内分支机构最多、亚洲相聚 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金         更新的招募说明书 布局最广的投资银行。公司推行抑遏东谈主为中央汇金投资有限服务公司，其母公司为中国投资 有限服务公司，是世界著名的国度主权金钱基金。凭借私有的历史、品牌和鼓舞上风，公司 本钱规模、盈利水平、业求实力和风险管制能力位居行业前哨。公司为个东谈主、企业、机构、 国际及本钱市集客户提供金钱管制、投资银行、投资交易、国际业务、机构业务等全场所、 多眉目、专科高效的详尽金融服务，竭力于打造受东谈主尊敬的当代投资银行。   星河证券业务掩盖全球 5 大洲、超 10 个国度和地区，连通全球 35 个市集、30 个交易 所。在国内领有证券市集业务全派司，境内设有 37 家分公司、近 460 家营业部、5 家子公 司。安身亚洲，融通世界。星河外洋在亚洲领有 45 年计划历史，是东盟地区提供居品和服 务最全面的证券公司之一；在东南亚市集名次保捏完全率先：经纪业务在新加坡、马来西亚、 印尼、泰国等中枢市集保捏率先。星河证券前身为中国星河证券有限服务公司——2000 年 8 月，经国务院批准，在合并原工行、农行、中行、建行、中国东谈主保证券业务基础上，组建成 立中国星河证券有限服务公司，性质为国有独资证券公司。2007 年 1 月，经中国证监会批 准，以星河金控动作主发起东谈主，联合四家国内机构投资者，共同发起开发中国星河证券股份 有限公司。   星河证券托管总部管制团队均具有十年以上银行、公募基金、证券计帐等金融从业教化， 主干员器具备多年托管运营教化。   星河证券托管总部于 2014 年 1 月正经成立，经中国证券监督管制委员会批复核准证券 投资基金托管履历后，为各样公开召募证券投资基金提供托管服务。托管总部领有孤苦的安 全监控设施，安谧、高效的托管业务系统，完善的业务管制轨制，同期罗致公司“立异、合 规、服务、协同”的企业价值不雅，为基金份额捏有东谈主利益履行基金托管职责。   （二）托管业务的里面抑遏轨制   星河证券动作基金托管东谈主，托管业务的计划运作驯顺国度磋议法律法则和监管轨制，自 觉形成称职计划、范例运作的计划念念想和计划理念。建立科学合理、抑遏严实、运行高效的 里面抑遏体系，保捏托管业务里面抑遏轨制健全、推行灵验。贯注和化解计划风险，提高经 营管制效益，使托管业务稳健运行和受托资产安全好意思满，终了托管业务的捏续、安谧、健康 发展。不停改进和完善内控机制、体制和各项业务轨制、进程，提高业务运作效率和结果。   公司针对资产托管业务建立科学合理、抑遏严实、运行高效的里面抑遏体系，保捏资产 托管业务的里面抑遏轨制健全、推行灵验。 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金      更新的招募说明书   公司审计总部、风险管制总部、法律合规总部将根据法律法则、监管轨制和公司关系制 度，按期或不按期对开展该业务的关系部门进行稽核检查，评估风险抑遏措施的灵验性，对 发现的问题，要求关系部门实时整改，并对整改情况进行监督。   根据《证券投资基金法》《证券投资基金托管业务管制办法》等法律法则的划定，星河 证券制定了一整套严实、高效的证券投资基金托管业务的规章轨制，确保基金托管业务运行 的范例、安全以及高效。主要轨制包括《中国星河证券股份有限公司托管业务管制办法》、 《中国星河证券股份有限公司托管业务准入实施细目》、                         《中国星河证券股份有限公司托管业 务资金结算实施细目》、           《中国星河证券股份有限公司托管业务估值核算实施细目》、                                     《中国银 河证券股份有限公司托管业务投资监督实施细目》、                       《中国星河证券股份有限公司托管业务信 息露馅实施细目》等，并根据市集变化和基金业务的发展不停加以完善。通过这些规章轨制 的建立和实施，作念到业务单干合理、业务运行和操作进程化、本事系统好意思满孤苦、中枢业务 彼此艰涩以及磋议信息露馅由专东谈主负责，以便勤勉尽责地履行托管义务。   （三）基金托管东谈主对基金管制东谈主运作基金进行监督的方法和范例   基金托管东谈主根据《基金法》              、《公开召募证券投资基金运作管制办法》等法律法则的划定 和基金合同、托管契约的约定，对基金合同收效之后所托管基金的投资范围、投资比例、投 资限制等进行监督，并实时指示基金管制东谈主违纪风险。   基金托管东谈主发现基金管制东谈主投资指示或推行投资运作违反法律法则、基金合同和托管协 议的划定，应实时以电话提醒或书面指示等形式文告基金管制东谈主限期纠正。基金管制东谈主应积 极配合和协助基金托管东谈主的监督和核查。基金管制东谈主收到文告后应在限期内实时查对并以书 面步地反馈基金托管东谈主，就基金托管东谈主的疑义进行解释或举证，说明违纪原因及纠正期限， 并保证在规按期限内实时改正。在上述规按期限内，基金托管东谈主有权随时对文告县项进行复 查，督促基金管制东谈主改正。基金管制东谈主对基金托管东谈主文告的违纪事项未能在限期内纠正的， 基金托管东谈主应文告中国证监会。                  五、关系服务机构   （一）基金销售机构   本基金申购赎回代理证券公司信息详见基金管制东谈主网站公示。 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金            更新的招募说明书   包括具有经纪业务履历及深圳证券交易所会员履历的通盘证券公司。   基金管制东谈主可根据《基金法》、《运作办法》、《销售办法》和本基金基金合同等的划定， 采纳其他稳健要求的机构销售本基金，并在基金管制东谈主网站公示。   （二）基金注册登记机构   称号：中国证券登记结算有限服务公司   注册地址：北京市西城区太平桥大街 17 号   注册登记业务办公地址：北京市西城区太平桥大街 17 号   法定代表东谈主：于文强   电话：4008058058   传真：010-50938907   磋议东谈主：赵亦清   （三）讼师事务所及承办讼师   称号：上海源泰讼师事务所注册地址：上海市浦东南路 256 号中原银行大厦 14 楼办 公地址：上海市浦东南路 256 号中原银行大厦 14 楼负责东谈主：廖海电话：021-51150298 传 真：021-51150398 磋议东谈主：刘佳承办讼师：刘佳、李筱筱   （四）司帐师事务所及承办注册司帐师   机构全称：安永华明司帐师事务所（特殊庸碌合伙）   住所：北京市东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层   办公地址：北京市东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层   推行事务合伙东谈主：毛鞍宁   承办注册司帐师：贺耀、王蕊   磋议电话：       （010）58153000   传真：     （010）85188298   磋议东谈主：王蕊                       六、基金的召募   （一）基金召募的依据   本基金由基金管制东谈主依照《基金法》、                   《运作办法》、                         《销售办法》、基金合同过火他法律 法则的磋议划定召募。本基金召募恳求仍是中国证监会 2024 年 3 月 11 日证监许可【2024】   （二）基金类型   股票型指数基金。 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金          更新的招募说明书   （三）基金的运作形式   交易型通达式。   （四）基金存续时间   不按期。   （五）基金份额启动发售面值、认购价钱   基金份额的启动发售面值为东谈主民币 1.00 元，按启动面值发售。                  七、基金合同的收效   (一)基金合同收效   本基金基金合同已于 2024 年 5 月 30 日正经收效。自基金合同收效之日起，本基金管制 东谈主正经出手管制本基金。   (二)基金存续期内的基金份额捏有东谈主数目和资产规模   《基金合同》收效后，连气儿 20 个服务日出现基金份额捏有东谈主数目不悦 200 东谈主或者基金 资产净值低于 5,000 万元情形的，基金管制东谈主应当在按期文告中赐与露馅；连气儿 60 个服务 日出现前述情形的，基金管制东谈主应当在 10 个服务日内向中国证监会文告并疏迢遥罚决策， 如捏续运作、转化运作形式、与其他基金合并或者远离基金合同等，并在 6 个月内召集基金 份额捏有东谈主大会。   法律法则或中国证监会另有划定时，从其划定。               八、基金份额的折算与变更登记   （一）基金份额折算的时刻   本基金存续时间，基金管制东谈主可向登记机构恳求办理基金份额折算与变更登记。本基金 进行基金份额折算的，基金管制东谈主确定基金份额折算日，并提前公告。   （二）基金份额折算的原则   基金份额折算由基金管制东谈主向登记机构恳求办理，并由登记机构进行基金份额的变更登 记。基金份额折算的比例和具体安排请详见届时露馅的份额折算公告。 基金份额折算后， 本基金的基金份额总额与基金份额捏有东谈主捏有的基金份额数额将发生调治，但调治后的基金 份额捏有东谈主捏有的基金份额占基金份额总额的比例不发生变化。除因余数处理而产生的损益 外，基金份额折算对基金份额捏有东谈主的权益无本质性影响。基金份额折算后，基金份额捏有 东谈主将按照折算后的基金份额享有权利并承担义务。 如果基金份额折算过程中发生不可抗力， 基金管制东谈主可蔓延办理基金份额折算。   （三）基金份额折算的方法 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金           更新的招募说明书   基金份额折算的具体方法在份额折算公告中列示。                 九、基金份额的上市交易   本基金于 2024 年 6 月 14 日出手在深圳证券交易所上市交易。   （一）基金份额的上市   基金合同收效后，具备下列条件的，基金管制东谈主可依据《深圳证券交易所证券投资基金 上市国法》     ，向深圳证券交易所恳求上市：   基金上市前，基金管制东谈主应与深圳证券交易所签订上市契约书。基金份额获准在深圳证 券交易所上市的，基金管制东谈主应按照关系划定发布基金上市交易公告书。   （二）基金份额的上市交易   基金份额在深圳证券交易所的上市交易需效用《深圳证券交易所交易国法》、                                    《深圳证券 交易所证券投资基金上市国法》、《深圳证券交易所证券投资基金交易和申购赎回实施细目》 等磋议划定。   （三）上市交易的停复牌、暂停上市、收复上市和远离上市   本基金的停复牌、暂停上市、收复上市和远离上市等按照《基金法》和关系法律法则以 及《深圳证券交易所证券投资基金上市国法》等关系业务国法、文告、相通、指南等磋议规 定推行。   若本基金发生因不再具备上市条件而应当远离上市的情形时，本基金可由交易型通达式 基金变更为追踪标的指数的非上市的通达式指数基金，而无需召开基金份额捏有东谈主大会审议。 若届时本基金管制东谈主已有以该指数动作标的指数的指数基金，基金管制东谈主将本着厚爱基金份 额捏有东谈主正当权益的原则，履行稳健的范例后与该指数基金合并或者中式其他合适的指数作 为标的指数。具体情况见基金管制东谈主届时公告。   （四）关系法律法则、业务国法、中国证监会及深圳证券交易所对基金上市交易的关系 划定内容进行调治的，基金合同相应赐与修改，并按照新划定推行，且此项修改无需召开基 金份额捏有东谈主大会。   （五）在不违反法律法则及不损伤基金份额捏有东谈主利益的前提下，本基金不错恳求在包 括境社交易所在内的其它证券交易所上市交易，而无需召开基金份额捏有东谈主大会审议。   （六）若深圳证券交易所、中国证券登记结算有限服务公司增多了基金上市交易的新功 能，基金管制东谈主不错在履行稳健的范例后增多相应功能，无需召开基金份额捏有东谈主大会审议。 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金        更新的招募说明书   （七）基金份额参考净值的蓄意与公告   基金管制东谈主在每一交易日开市前向深圳证券交易所提供当日的申购赎回清单，基金管制 东谈主或者基金管制东谈主托福的其他机构在关系证券交易所开市后，根据申购赎回清单、东谈主民币汇 率和组合证券内各只证券的行情数据蓄意基金份额参考净值（IOPV）                                ，并由深圳证券交易所 发布，供投资者交易、申购、赎回基金份额时参考。   基金份额参考净值=   （申购赎回清单中必须用现款替代的替代金额+申购赎回清单中不错用现款替代成份证 券的数目与最新成交价的乘积之和+申购赎回清单中装扮用现款替代成份证券的数目与最新 成交价相乘之和+申购赎回清单中的预估现款差额）/最小申购赎回单元对应的基金份额（最 新成交价按照东谈主民币对港币的汇率公允价调治为东谈主民币价钱）   东谈主民币对港币的汇率现在采纳实时汇率公允价。汇率公允价包括中证指数有限公司在发 布和蓄意境外指数居品中采纳的实时汇率价钱、基金管制东谈主审慎决定的其他公允价钱。                十、基金份额的申购与赎回   本基金的申购赎回采纳深圳证券交易所跨市集股票 ETF 场内申赎模式，即“深市股票实 物申购、非深市股票全额现款替代”申赎模式，其中非深市股票部分为沪市及港市股票（指 港股通标的组合证券，下同）部分。   （一）申购和赎回风景   投资者应当在申购赎回代理券商办理基金申购、赎回业务的营业风景或按申购赎回代理 券商提供的其他形式办理基金的申购和赎回。   基金管制东谈主将在通达申购、赎回业务之前公告申购赎回代理券商的名单。基金管制东谈主可 根据情况变更或增减申购赎回代理券商，并在基金管制东谈主网站公示。   在将来条件允许的情况下，基金管制东谈主直销不错灵通申购赎回业务，具体业务的办理时 间及办理形式基金管制东谈主将另行公告。将来基金管制东谈主可根据基金发展需要，灵通其他深圳 证券交易所、登记机构允许的申赎模式，届时将发布公告赐与露馅并对本基金的招募说明书 赐与更新，无须召开基金份额捏有东谈主大会审议。   （二）申购和赎回的通达日实时刻   投资东谈主在港股通、上海证券交易所和深圳证券交易所同期浅近通达交易的通达日办理基 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金            更新的招募说明书 金份额的申购和赎回，具体办理时刻为通达日的浅近交易时刻，但基金管制东谈主根据法律法则、 中国证监会的要求或基金合同的划定公告暂停申购、赎回时除外。   基金合同收效后，若出现新的证券/期货交易市集、证券/期货交易所交易时刻变更、登 记机构的业务国法变更或其他特殊情况，基金管制东谈主将视情况对前述通达日及通达时刻进行 相应的调治，但应在实施日前依照《信息露馅办法》的磋议划定在划定引子上公告。   本基金已于 2024 年 6 月 14 日起出手办理日常申购、赎回业务。   基金管制东谈主不得在基金合同约定之外的日历或者时刻办理基金份额的申购或者赎回。   本基金可在基金上市交易之前出手办理申购、赎回，恳求上市时间基金可暂停办理申购、 赎回业务。   （三）申购与赎回的原则 法权益不受损伤并得到公正对待； 国证券登记结算有限服务公司对于交易所交易型通达式证券投资基金登记结算业求实施细 则》的划定。如深圳证券交易所、中国证券登记结算有限服务公司修改或更新上述国法并适 用于本基金的，则按照新的国法推行，并在招募说明书中进行更新。   基金管制东谈主可在法律法则允许的情况下，对上述原则进行调治。基金管制东谈主必须在新规 则出手实施前依照《信息露馅办法》的磋议划定在划定引子上公告。   （四）申购与赎回的范例   投资者必须根据申购赎回代理券商划定的范例，在通达日的具体业务办理时刻内忽视申 购或赎回的恳求。   投资者申购基金份额时，须根据申购赎回清单备足申购对价。基金份额捏有东谈主提交赎回 恳求时，必须捏有饱和的基金份额余额和现款。不然所提交的申购、赎回恳求不成立。   基金投资者 T 日的申购、赎回恳求在当日进行阐述。如投资东谈主未能提供稳健要求的申购 对价，则申购恳求不成立。如投资东谈主捏有的稳健要求的基金份额不及或未能根据要求准备足 额的现款，或本基金投资组合内不具备足额的稳健要求的赎回对价或投资东谈主提交的赎回恳求 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金      更新的招募说明书 杰出基金管制东谈主设定确当日净赎回份额上限、当日累计赎回份额上限、单个账户当日净赎回 份额上限或单个账户当日累计赎回份额上限，则赎回恳求不成立。   申购赎回代理券商受理申购、赎回恳求并不代表该申购、赎回恳求一定胜仗，而仅代表 销售机构确乎吸收到申购、赎回恳求。申购、赎回的阐述以登记机构的阐述结果为准。投资 东谈主应实时查询磋议恳求的阐述情况。   如深圳证券交易所、中国证券登记结算有限服务公司修改或更新上述国法并适用于本基 金的，则按照新的国法推行，届时基金管制东谈主将发布公告赐与露馅并更新本基金的基金合同 和招募说明书，无须召开基金份额捏有东谈主大会审议。   本基金申购赎回过程中波及的基金份额、组合证券、现款替代、现款差额过火他对价的 计帐交收适用深圳证券交易所、登记机构的关系划定和参与各方关系契约的磋议划定。如深 圳证券交易所、中国证券登记结算有限服务公司修改或更新上述国法并适用于本基金的，则 按照新的国法推行，并在招募说明书中进行更新。其中，对于深市组合证券及深市现款替代 部分，深市组合证券 T 日日终过户，深市现款替代部分采纳净额担保交收；对于沪市组合证 券所对应的现款替代部分，以及申购波及的港股通标的组合证券的现款替代部分采纳净额担 保交收；申赎份额于 T 日日终完成登记和刊出；赎回波及的港股通标的组合证券的现款替代， 以及申购赎回波及的现款差额、现款替代退补款部分，采纳代收代付交收形式。   投资者 T 日申购胜仗后，登记机构在 T 日收市后办理基金份额与深市组合证券交收以及 现款替代（包括沪市股票、深市股票及港股波及到的现款替代）的计帐；在 T+1 日办理现款 替代的交收；在 T+2 日内办理现款差额的计帐及交收，并将结果发送给申购赎回代理券商、 基金管制东谈主和基金托管东谈主。   投资者 T 日赎回胜仗后，登记机构在 T 日收市后办理基金份额的刊出与深市组合证券交 收以及深市和沪市股票现款替代的计帐；在 T+1 日办理深市和沪市股票现款替代的交收；在 T+2 日内办理现款差额的计帐及交收，并将结果发送给申购赎回代理券商、基金管制东谈主和基 金托管东谈主。港股通标的组合证券的赎回替代款的计帐交收由基金管制东谈主和申购赎回代理券商 协商处理，浅近情况下，该款项的计帐交收于 T+5 日（指通达日）内办理，但如果出现港股 通暂停交易或交收、流动性不及等原因导致无法足额卖出，则该款项的计帐交收可蔓延办理。   申购赎回产生的现款差额、深市和沪市组合证券申购赎回产生的现款替代退补款、现款 赎回替代款波及交收日为上海证券交易所、深圳证券交易所的浅近交易日；港股通标的组合 证券申购赎回产生的现款替代退补款、现款赎回替代款波及交收日为港股通交易日和交收日 的交加（不含半日港股通交易日或未完成两批次资金交收之日），当交收时间出现港股通交 易日为非港股通交收日时，款项交收日历顺延 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金        更新的招募说明书   对于因申购赎回代理券商交收资金不及，导致投资者申购失败的情形，按照申购赎回代 理券商的关系国法处理。   如果登记机构和基金管制东谈主在计帐交收时发现不可浅近践约的情形，则依据《深圳证券 交易所证券投资基金交易和申购赎回实施细目》、                      《中国证券登记结算有限服务公司对于交易 所交易型通达式证券投资基金登记结算业求实施细目》等业务国法和参与各方关系契约的有 关划定进行处理。   在法律法则允许的范围内，基金管制东谈主在不损伤基金份额捏有东谈主权益并不违反交易所和 登记机构关系国法的情况下可改换上述范例。基金管制东谈主必须在新国法出手实施前依照《信 息露馅办法》的磋议划定在划定引子上公告。   （五）申购与赎回的数目限制 赎回单元请详见基金管制东谈主关系公告以及申购赎回清单。基金管制东谈主可根据基金运作情况、 市集情况、投资东谈主需求等身分对基金的最小申购赎回单元进行调治，并在调治收效前依照《信 息露馅办法》的磋议划定在划定引子公告。 规模进行抑遏，并在申购赎回清单中公告。 东谈主累计捏有的基金份额暂不设上限限制。 应当采纳设定单一投资者申购份额上限或基金单日净申购比例上限、拒却大额申购、暂停基 金申购等措施，切实保护存量基金份额捏有东谈主的正当权益。基金管制东谈主基于投资运作与风险 抑遏的需要，可采纳上述措施对基金规模赐与抑遏。具体见基金管制东谈主关系公告。 基金管制东谈主必须在调治实施前依照《信息露馅办法》的磋议划定在划定引子上公告。   （六）申购和赎回的对价、用渡过火用途 申购对价是指投资东谈主申购基金份额时应托福的组合证券、现款替代、现款差额过火他对价。 赎回对价是指基金份额捏有东谈主赎回基金份额时，基金管制东谈主应托福的组合证券、现款替代、 现款差额过火他对价。申购赎回清单由基金管制东谈主编制。T 日的申购赎回清单在当日深圳证 券交易所开市前公告。 金资产净值除以蓄意日发售在外的基金份额总额，精准到 0.0001 元，极少点后第 5 位四舍 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金         更新的招募说明书 五入。如遇特殊情况，经履行稳健范例，不错稳健蔓延蓄意或公告。 佣金，其中包含证券交易所、登记机构等收取的关系用度。 关系法律法则且对基金份额捏有东谈主利益无本质性不利影响的情况下对基金份额净值、申购赎 回清单蓄意和公告时刻进行调治并提前公告。   （七）申购赎回清单的内容与步地   T 日申购赎回清单公告内容包括最小申购、赎回单元所对应的申赎现款、组合证券内各 成份证券数据、现款替代、T 日预估现款差额、T-1 日现款差额、T-1 日基金份额净值、T-1 日最小申购赎回单元资产净值、申购份额上限、赎回份额上限过火他关系内容。   “申赎现款”不属于组合成份证券，是为了便于登记机构的计帐交收安排，在申购赎回 清单中增多的造谣证券。“申赎现款”的现款替代标识为“必须”，但含义与组合成份证券 的必须现款替代不同，“申赎现款”的申购替代金额为最小申购单元所对应的现款替代标识 为“必须”的非深市成份证券的必须现款替代与现款替代标识为“允许”的非深市成份证 券的申购替代金额之和，赎回替代金额为最小赎回单元所对应的现款替代标识为“必须”的 沪市成份证券的必须现款替代与现款替代标识为“允许”的沪市成份证券的赎回替代金额 之和。   组合证券是指本基金标的指数所包含的全部或部分证券。申购赎回清单将公告最小申购 赎回单元所对应的各成份证券称号、证券代码及数目。   现款替代是指申购、赎回过程中，投资者按基金合同和招募说明书的划定，用于替代组 合证券中部分证券的一定数目的现款。   （1）本基金现款替代分为 3 种类型：装扮现款替代（标识为“装扮”）、不错现款替代 （标识为“允许”）和必须现款替代（标识为“必须”）                         。   对于深市成份证券，现款替代的类型不错设为：“装扮”、“允许”和“必须”。   对于非深市成份证券，现款替代的类型不错设为：“允许”和“必须”。   装扮现款替代适用于深市成份证券，是指在申购、赎回基金份额时，该成份证券不允许 使用现款动作替代。   不错现款替代适用于通盘成份证券。 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金         更新的招募说明书   当不错现款替代适用于深市成份证券时，不错现款替代是指在申购基金份额时，允许使 用现款动作全部或部分该成份证券的替代，但在赎回基金份额时，该成份证券不允许使用现 金动作替代。   当不错现款替代适用于非深市成份证券时，是指在申购赎回基金份额时，该成份证券必 须使用现款动作替代，根据基金管制东谈主买卖情况，与投资者进行退款或补款。   必须现款替代适用于通盘成份证券,是指在申购赎回基金份额时，该成份证券必须使用 固定现款动作替代。   （2）不错现款替代   不错现款替代的组合证券分为：深市成份证券和非深市成份证券。   ①适用情形：投资者申购时捏仓不及的深市成份证券。登记机构先用深市成份证券，不 足时差额部分用现款替代。   ②替代金额：对于不错现款替代的证券，替代金额的蓄意公式为：   替代金额=替代证券数目×该证券开盘参考价钱×（1＋申购现款替代保证金率）   其中，“该证券开盘参考价钱”为该证券经除权调治的 T-1 日收盘价。如果深圳证券交 易所参考价钱确定原则发生变化，以深圳证券交易所文告划定的参考价钱为准。   收取申购现款替代保证金的原因是，对于使用现款替代的证券，基金管制东谈主需在该部分 证券浅近交易后买入，而推行买入价钱加上关系交易用度后与申购时的参考价钱可能有所差 异。为便于操作，基金管制东谈主在申购赎回清单中预先确定申购现款替代保证金率，并据此收 取替代金额。如果预先收取的金额高于基金购入该部分证券的推行成本，则基金管制东谈主将退 还多收取的差额；如果预先收取的金额低于基金购入该部分证券的推行成本，则基金管制东谈主 将向投资者收取欠缺的差额。   ③替代金额的处理范例   T 日，基金管制东谈主在申购赎回清单中公布申购现款替代保证金率，并据此收取替代金额。   在 T 日后被替代的成份证券有浅近交易的 2 个交易日（简称为 T+2 日）内，基金管制东谈主 将以收到的替代金额买入被替代的部分证券。T+2 日日终，若已购入全部被替代的证券，则 以替代金额与被替代证券的推行购入成本（包括买入价钱与交易用度）的差额，确定基金应 退还投资者或投资者应补交的款项；若未能购入全部被替代的证券，则以替代金额与所购入 的部分被替代证券推行购入成本加上按照 T+2 日收盘价蓄意的未购入的部分被替代证券价 值的差额，确定基金应退还投资者或投资者应补交的款项。   特例情况：若自 T 日起，深圳证券交易所浅近交易日已达到 20 日而该证券浅近交易日 低于 2 日，则以替代金额与所购入的部分被替代证券推行购入成本加上按照最近一次收盘价 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金          更新的招募说明书 蓄意的未购入的部分被替代证券价值的差额，确定基金应退还投资东谈主或投资东谈主应补交的款项。   若现款替代日（T 日）后至 T+2 日（若在特例情况下，则为 T 日起第 20 个交易日）期 间发生除息、送股（转增）            、配股等权益变动，则进行相应调治。   T+2 日后第 1 个服务日（若在特例情况下，则为 T 日起第 21 个交易日），基金管制东谈主将 应退款和补款的明细及汇总额据发送给登记机构，登记机构办理现款替代多退少补款的计帐 及交收；基金管制东谈主有权延后发送数据并蔓延交收关系款项。   ④替代限制：为灵验抑遏基金的追踪偏离度和追踪舛误，基金管制东谈主可划定投资东谈主使用 不错现款替代的比例算计不得杰出申购基金份额资产净值的一定比例。现款替代比例的蓄意 公式为：   说明：假定本日不错现款替代的股票只数为 n。   如果深圳证券交易所现款替代比例蓄意公式发生变化，以深圳证券交易所文告划定为准。   A、对于沪市成份证券   ①适用情形：投资者申购和赎回时的沪市成份证券。登记机构对诞生不错现款替代的沪 市成份证券全部使用现款替代。   ②替代金额：对于不错现款替代的沪市成份证券，替代金额的蓄意公式为：   申购替代金额=替代证券数目×该证券开盘参考价钱×（1＋申购现款替代保证金率）   赎回替代金额=替代证券数目×该证券开盘参考价钱×（1-赎回现款替代保证金率）   其中，“该证券开盘参考价钱”为该证券经除权调治的 T-1 日收盘价。如果上海证券交 易所参考价钱确定原则发生变化，以上海证券交易所文告划定的参考价钱为准。   申购时收取申购现款替代保证金的原因是，对于使用现款替代的证券，基金管制东谈主将买 入该部分证券，推行买入价钱加上关系交易用度后与申购时的参考价钱可能有所互异。为便 于操作，基金管制东谈主在申购赎回清单中预先确定申购现款替代保证金率，并据此收取申购替 代金额。如果预先收取的金额高于基金购入该部分证券的推行成本（包括买入价钱与交易费 用），则基金管制东谈主将退还多收取的差额；如果预先收取的金额低于基金购入该部分证券的 推行成本（包括买入价钱与交易用度），则基金管制东谈主将向投资者收取欠缺的差额。   赎回时扣除赎回现款替代保证金的原因是，对于使用现款替代的证券，基金管制东谈主将卖 出该部分证券，推行卖出价钱扣除关系交易用度后与赎回时的参考价钱可能有所互异。为便 于操作，基金管制东谈主在申购赎回清单中预先确定赎回现款替代保证金率，并据此支付赎回替 代金额。如果预先支付的金额低于基金卖出该部分证券的推行收入（卖出价钱扣除交易用度）， 则基金管制东谈主将退还少支付的差额；如果预先支付的金额高于基金卖出该部分证券的推行收 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金      更新的招募说明书 入（卖出价钱扣除交易用度），则基金管制东谈主将向投资者收取多支付的差额。   ③替代金额的处理范例   T 日，基金管制东谈主在申购赎回清单中公布申购现款替代保证金率和赎回现款替代保证金 率，并据此收取申购替代金额和支付赎回替代金额。   基金管制东谈主将自 T 日起在收到申购交易阐述后按照“时刻优先、实时申报”的原则治安 买入申购被替代的部分证券，在收到赎回交易阐述后按照“时刻优先、实时申报”的原则依 次卖出赎回被替代的部分证券。T 日未完成的交易，基金管制东谈主在 T 日后被替代的成份证券 有浅近交易的 2 个交易日（简称为 T+2 日）内完成上述交易。   时刻优先的原则为：申购赎回标的相通的，先阐述成交者优先于后阐述成交者。先后顺 序按照深圳证券交易所阐述申购赎回的时刻确定。   实时申报的原则为：基金管制东谈主在上海证券交易所连气儿竞价时间，根据收到的深圳证券 交易所申购赎回阐述记录，在本事系统允许的情况下实时朝上海证券交易所申报被替代证券 的交易指示。   基金管制东谈主按照“时刻优先”的原则治安与申购投资者确定基金应退还投资者或投资 者应补交的款项，即按照申购阐述时刻要领，以替代金额与被替代证券的治安推行购入成本 （包括买入价钱与交易用度）的差额，确定基金应退还申购投资者或申购投资者应补交的款 项；按照“时刻优先”的原则治安与赎回投资者确定基金应退还投资者或投资者应补交的款 项，即按照赎回阐述时刻要领，以替代金额与被替代证券的治安推行卖出收入（卖出价钱扣 除交易用度）的差额，确定基金应退还赎回投资者或赎回投资者应补交的款项。   对于 T 日因停牌或流动性不及等原因未购入和未卖出的被替代部分证券，T 日后基金管 理东谈主不错连续进行被替代证券的买入和卖出，按照前述原则确定基金应退还投资者或投资者 应补交的款项。   T+2 日日终，若已购入全部被替代的证券，则以替代金额与被替代证券的推行购入成本 （包括买入价钱与交易用度）的差额，确定基金应退还申购投资者或申购投资者应补交的款 项；若未能购入全部被替代的证券，则以替代金额与所购入的部分被替代证券推行购入成本 （包括买入价钱与交易用度）加上按照 T+2 日收盘价蓄意的未购入的部分被替代证券价值的 差额，确定基金应退还申购投资者或申购投资者应补交的款项。   T+2 日日终，若已卖出全部被替代的证券，则以替代金额与被替代证券的推行卖出收入 （卖出价钱扣除交易用度）的差额，确定基金应退还赎回投资者或赎回投资者应补交的款项； 若未能卖出全部被替代的证券，以替代金额与所卖出的部分被替代证券推行卖出收入（卖出 价钱扣除交易用度）加上按照 T+2 日收盘价蓄意的未卖出的部分被替代证券价值的差额，确 定基金应退还赎回投资者或赎回投资者应补交的款项。 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金          更新的招募说明书   特例情况：若自 T 日起，上海证券交易所浅近交易日已达到 20 日而该证券浅近交易日 低于 2 日，则以替代金额与所购入的部分被替代证券推行购入成本（包括买入价钱与交易费 用）加上按照最近一次收盘价蓄意的未购入的部分被替代证券价值的差额，确定基金应退还 申购投资者或申购投资者应补交的款项，以替代金额与所卖出的部分被替代证券推行卖出收 入（卖出价钱扣除交易用度）加上按照最近一次收盘价蓄意的未卖出的部分被替代证券价值 的差额，确定基金应退还赎回投资者或赎回投资者应补交的款项。   若现款替代日（T 日）后至 T+2 日（若在特例情况下，则为 T 日起第 20 个交易日）期 间发生除息、送股（转增）            、配股等权益变动，则进行相应调治。   T+2 日后第 1 个服务日（若在特例情况下，则为 T 日起第 21 个交易日），基金管制东谈主将 应退款和补款的明细及汇总额据发送登记机构，登记机构办理现款替代多退少补款的计帐及 交收；基金管制东谈主有权延后发送数据并蔓延交收关系款项。   B.对于港股通标的组合证券   ①申购时，申购替代金额的蓄意公式为：   申购替代金额=证券数目×该证券 T 日瞻望开盘价×T-1 日估值汇率×（1＋申购现款替 代保证金率）。   该证券 T 日瞻望开盘价为经除权调治的 T-1 日收盘价或基金管制东谈主以为合理的其他价钱。   收取申购现款替代保证金的原因是，基金的推行买入价钱（或证券推行结算价钱）加上 关系交易用度后与申购时证券的瞻望开盘价可能有所互异。为便于操作，基金管制东谈主在申购 赎回清单中预先确定申购现款替代保证金率，并据此收取替代金额。基金管制东谈主根据市集情 况和推行需要确定和调治申购现款替代保证金率，具体的申购现款替代保证金率以申购赎回 清单公告为准。   申购时，如果预先收取的金额高于基金买入证券的推行成本（或证券推行结算成本）， 则基金管制东谈主将退还多收取的差额；如果预先收取的金额低于基金买入证券的推行成本（或 证券推行结算成本）         ，则基金管制东谈主将向投资者收取欠缺的差额。   ②申购替代金额的处理范例   对于阐述胜仗的 T 日申购恳求，对于组合证券中需要代为买入的港股，基金管制东谈主将在 T 日内买入申购被替代的部分证券。在 T 日日终，若基金管制东谈主已买入全部被替代的证券， 则以替代金额与被替代证券的推行买入成本（包括买入价钱与交易用度）按照汇率折算后的 差额，确定基金应退还投资东谈主或投资东谈主应补交的款项；若基金管制东谈主未能买入全部被替代的 证券，则以替代金额与所买入的部分被替代证券推行买入成本（包括买入价钱与交易用度） 加上按照 T 日收盘价（被替代证券 T 日在证券交易所无交易的，取最近交易日的收盘价）计 算的未买入部分的被替代证券价值按照汇率折算后的差额，确定基金应退还投资东谈主或投资东谈主 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金      更新的招募说明书 应补交的款项。   浅近情况下，T+5 日（指通达日）内，基金管制东谈主将应退款和补款的明细及汇总额据发 送给登记机构，登记机构办理现款替代多退少补款的计帐，并将结果发送给关系申购赎回代 理券商和基金托管东谈主理理交收。   如遇港股通临时停市、港股通交易逐日额度不及等特殊情况，组合证券的代理买入及结 算价钱可治安顺延至下一港股通交易日直死党易浅近，款项交收的日历也顺延。基金管制东谈主 不错对以上交收日历进行相应调治。如遇证券恒久停牌、流动性不及等可能导致终末成交价 或收盘价不公允的特殊情况，可参照证券的估值价钱，对结算价钱进行调治，如果基金管制 东谈主以为该证券复牌后的价钱可能存在较大波动，且可能对基金资产净值产生较大影响，为了 更好的厚爱基金份额捏有东谈主利益，该证券对应的现款退补款的计帐交收可在其复牌后按照实 际交易成本办理。在此时间若该证券发生除息、送股（转增）                           、配股等紧要权益变动，则进 行相应调治。   ③赎回对应的现款替代款   赎回时，现款替代款为扣除关系用度后的该证券的卖出金额（或证券推行结算价值）。   对于阐述胜仗的 T 日赎回恳求，对于组合证券中需要代为卖出的港股，基金管制东谈主在 T 日内卖出赎回被替代的部分证券。在 T 日日终，若基金管制东谈主已卖出全部被替代的成份证券， 则以推行卖出所得（卖出价钱扣减相应的交易用度）按照汇率折算后的金额，确定基金应交 付给投资东谈主的赎回现款替代金额；若基金管制东谈主未能卖出全部被替代的成份证券，则以推行 卖出所得（卖出价钱扣减相应的交易用度）加上按照 T 日收盘价（被替代证券 T 日在证券交 易所无交易的，取最近交易日的收盘价）蓄意的未卖出部分被替代成份证券价值，按照汇率 折算后的金额，确定基金应托福给投资东谈主的赎回现款替代金额。   浅近情况下，T+5 日（指通达日）内，基金管制东谈主将应支付的赎回替代金额的明细及汇 总额据发送给登记机构，登记机构办理赎回替代金额的计帐，并将结果发送给关系申购赎回 代理券商和基金托管东谈主理理交收。   如遇港股通临时停市等特殊情况，组合证券的代理卖出及结算价钱可治安顺延至下一港 股通交易日直死党易浅近，款项交收的日历也顺延。基金管制东谈主不错对以上交收日历进行相 应调治。如遇证券恒久停牌、流动性不及等可能导致终末成交价或收盘价不公允的特殊情况， 可参照证券的估值价钱，对结算价钱进行调治，如果基金管制东谈主以为该证券复牌后的价钱可 能存在较大波动，且可能对基金资产净值产生较大影响，为了更好的厚爱基金份额捏有东谈主利 益，该证券对应的赎回现款替代款的计帐交收可在其复牌后按照推行交易成本办理。在此期 间若该证券发生除息、送股（转增）                、配股等紧要权益变动，则进行相应调治。   ④基金管制东谈主有权根据推行情况对上述申购和赎回的现款替代处理范例进行调治，并在 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金        更新的招募说明书 正经实施前在划定引子公告。 登记机构 ETF 申购赎回交易结算国法发生改变，或基金管制东谈主与基金托管东谈主之间的结算关系 安排发生改变，基金管制东谈主可对不错现款替代处理国法进行调治，并按划定公告。   （3）必须现款替代 或因法律法则限制投资的成份证券，或基金管制东谈主出于保护基金份额捏有东谈主利益原则等原因 以为有必要实行必须现款替代的成份证券。 一定数目的现款。   对于港股，必须替代金额的蓄意方法为申购赎回清单中该成份证券的数目、T 日瞻望开 盘价以及 T-1 日估值汇率的乘积或基金管制东谈主以为合理的其他方法；对于 A 股，必须替代金 额的蓄意方法为申购赎回清单中该成份证券的数目、T 日瞻望开盘价乘积或基金管制东谈主以为 合理的其他方法。   深圳证券交易所、登记机构可因包括但不限于本事系统等情况，对计帐交收与登记的办 理时刻、形式等进行调治。本基金管制东谈主将依据届时的关系调治进行现款替代关系内容的清 算交收办理时刻、形式的调治。本基金管制东谈主将在实施日前 3 个服务日在划定引子公告。   预估现款差额是指为便于蓄意基金份额参考净值及申购赎回代理券商预先冻结恳求申 购、赎回的投资者的相应资金，由基金管制东谈主蓄意并在 T 日申购赎回清单中公布确当日现款 差额预估值。   预估现款差额的蓄意公式为：   T 日预估现款差额＝T-1 日最小申购赎回单元的基金资产净值－(申购赎回清单中必须 现款替代的固定替代金额之和＋申购赎回清单中各 A 股不错现款替代成份证券的数目与相 应证券调治后 T 日开盘参考价相乘之和＋申购赎回清单中港股不错现款替代的成份证券的 数目、T 日瞻望开盘价以及 T-1 日估值汇率的乘积之和+申购赎回清单中各装扮现款替代成 份证券的数目与相应证券调治后 T 日开盘参考价相乘之和)   其中，T 日开盘参考价和 T 日瞻望开盘价为经除权调治的 T-1 日收盘价或基金管制东谈主认 为合理的其他价钱。另外，若 T 日为基金分红除息日，则蓄意公式中的“T-1 日最小申购赎 回单元的基金资产净值”需扣减相应的收益分配数额；若 T 日为最小申购、赎回单元调治生 效日，则蓄意公式中的“T-1 日最小申购赎回单元的基金资产净值”需根据调治前后按比例 相应调治。预估现款差额的数值可能为正、为负或为零。 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金        更新的招募说明书   T 日现款差额在 T+1 日的申购赎回清单中公告，其蓄意公式为：   T 日现款差额＝T 日最小申购赎回单元的基金资产净值－（申购赎回清单中必须现款替 代的固定替代金额之和＋申购赎回清单中各 A 股不错现款替代成份证券的数目与相应证券 调治后 T 日收盘价相乘之和＋申购赎回清单中港股不错现款替代的成份证券的数目、T 日收 盘价以及 T 日估值汇率的乘积之和+申购赎回清单中各装扮现款替代成份证券的数目与相应 证券调治后 T 日收盘价相乘之和）。   T 日投资者申购、赎回基金份额时，需按 T+1 日公告的 T 日现款差额进行交收。   现款差额的数值可能为正、为负或为零。在投资者申购时，如现款差额为正数，则投资 者应根据其申购的基金份额支付相应的现款，如现款差额为负数，则投资者将根据其申购的 基金份额赢得相应的现款；在投资者赎回时，如现款差额为正数，则投资者将根据其赎回的 基金份额赢得相应的现款，如现款差额为负数，则投资者应根据其赎回的基金份额支付相应 的现款。   申购份额上限是指当日可接受的申购总份额。如果投资者的申购恳求接受后将使当日申 购总份额杰出申购份额上限，则投资者的申购恳求失败。   赎回份额上限是指当日可接受的赎回总份额。如果投资者的赎回恳求接受后将使当日赎 回总份额杰出赎回份额上限，则投资者的赎回恳求失败。   下列申购赎回清单仅为例如之用。基金管制东谈主有权根据深圳证券交易所的国法及业务需 要对申购、赎回清单的步地进行修改，且赐与公告，并在招募说明书更新时赐与调治。   申购赎回清单的步地例如如下：                       基本信息 基金称号                  工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指                       数证券投资基金 基金管制公司称号              工银瑞信基金管制有限公司 基金代码 目的指数代码 基金类型                  跨市集 ETF T-1 日信息内容 现款差额 最小申购、赎回单元资产净值 基金份额净值 T 日信息内容 预估现款差额 不错现款替代比例上限 是否需要公布 IOPV 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金         更新的招募说明书 最小申购、赎回单元 最小申购赎回单元现款红利 本市集申购赎回组合证券只数 全部申购赎回组合证券只数 是否通达申购 是否通达赎回 本日净申购的基金份额上限 本日净赎回的基金份额上限 单个证券账户本日净申购的基金份额上限 单个证券账户本日净赎回的基金份额上限 本日累计可申购的基金份额上限 本日累计可赎回的基金份额上限 单个证券账户本日累计可申购的基金份额 上限 单个证券账户本日累计可赎回的基金份额 上限 组合信息内容 证券 证券  股份  现款替  申购现款替       赎回现款替   申购替   赎回替    挂牌 代码 简称  数目  代标识  代保证金率       代保证金率   代金额   代金额    市集   说明：   申购赎回清单的具体内容以基金管制东谈主届时在网站上公布的推行内容为准。通过深圳证 券交易所过火他渠谈公布的本基金申购赎回清单内容取决于其接受的申购赎回清单步地，与 基金管制东谈主网站公布的申购赎回清单在内得意步地上可能略有互异。   （八）拒却或暂停申购的情形   发生下列情况时，基金管制东谈主可拒却或暂停接受投资东谈主的申购恳求： 购恳求。 通临时停市或遇公众节沐日，可能影响本基金的投资运作，或导致基金管制东谈主无法蓄意当日 基金资产净值。 理东谈主可暂停接受投资东谈主的申购恳求。 基金无法办理申购，上述畸形情况指基金管制东谈主无法猜度并不可抑遏的情形，包括但不限于 系统故障、相聚故障、通信故障、电力故障、数据缝隙等。 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金        更新的招募说明书 或缝隙。 绩产生负面影响，或发生其他损伤现有基金份额捏有东谈主利益的情形。 被阐述胜仗，会使本基金当日申购份额杰出申购赎回清单中划定的申购份额上限时，该笔申 购恳求将被拒却。 值本事仍导致公允价值存在要紧不确定性时，经与基金托管东谈主协商阐述后，基金管制东谈主应当 暂停接受基金申购恳求。   发生除上述第 8、10 项外的其他任何情形之一且基金管制东谈主决定暂停申购时，基金管制 东谈主应当根据磋议划定在划定引子上刊登暂停申购公告。如果投资东谈主的申购恳求被全部或部分 拒却的，投资东谈主支付的申购对价将退还给投资东谈主。在暂停申购的情况摈斥时，基金管制东谈主应 实时收复申购业务的办理，并按划定公告。   （九）暂停赎回或降速支付赎回对价的情形   发生下列情况时，基金管制东谈主可暂停接受投资东谈主的赎回恳求或降速支付赎回对价： 回恳求或降速支付赎回对价。 通临时停市或遇群众节沐日，可能影响本基金的投资运作，导致基金管制东谈主无法蓄意当日基 金资产净值。 或缝隙。 停接受基金份额捏有东谈主的赎回恳求。 被阐述胜仗，会使本基金当日赎回份额杰出申购赎回清单中划定的赎回份额上限时，该笔赎 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金     更新的招募说明书 回恳求将被拒却。 值本事仍导致公允价值存在要紧不确定性时，经与基金托管东谈主协商阐述后，基金管制东谈主应当 降速支付赎回对价或暂停接受基金赎回恳求。   发生除上述第 7 项外的其他任何情形之一且基金管制东谈主决定暂停赎回或降速支付赎回 对价时，基金管制东谈主应按划定报中国证监会备案。在暂停赎回的情况摈斥时，基金管制东谈主应 实时收复赎回业务的办理并按划定公告。   （十）暂停申购或赎回的公告和再行通达申购或赎回的公告 停公告。 的基金份额净值。 最迟于再行通达日在划定引子上刊登再行通达申购或赎回的公告；也不错根据推行情况在暂 停公告中明确再行通达申购或赎回的时刻，届时可不再另行发布再行通达的公告。   （十一）基金份额的转让   在法律法则允许且条件具备的情况下，基金管制东谈主在履行稳健范例后可受理基金份额捏 有东谈主通过中国证监会招供的交易风景或者交易形式进行份额转让的恳求并由登记机构办理 基金份额的过户登记。基金管制东谈主拟受理基金份额转让业务的，将提前公告，基金份额捏有 东谈主应根据基金管制东谈主公告的业务国法办理基金份额转让业务。   （十二）基金的非交易过户   基金的非交易过户是指基金登记机构受理罗致、捐赠和司法强制推行等情形而产生的非 交易过户以及登记机构招供、稳健法律法则的其它非交易过户。不管在上述何种情况下，接 受划转的主体必须是照章不错捏有本基金基金份额的投资东谈主。   罗致是指基金份额捏有东谈主归天，其捏有的基金份额由其正当的罗致东谈主罗致；捐赠指基金 份额捏有东谈主将其正当捏有的基金份额捐馈遗福利性质的基金会或社会团体；司法强制推行是 指司法机构依据收效司法文书将基金份额捏有东谈主捏有的基金份额强制划转给其他当然东谈主、法 东谈主或其他组织。办理非交易过户必须提供基金登记机构要求提供的关系费力，对于稳健条件 的非交易过户恳求按基金登记机构的划定办理，并按基金登记机构划定的范例收费。   （十三）基金份额的冻结妥协冻 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金     更新的招募说明书   基金登记机构只受理国度有权机关照章要求的基金份额的冻结与解冻，以及登记机构认 可、稳健法律法则的其他情况下的冻结与解冻。基金份额被冻结的，被冻结部分产生的权益 一并冻结，被冻结部分份额仍然参与收益分配。法律法则或监管部门另有划定的除外。   （十四）连合基金的特殊申购   若基金管制东谈主推出以本基金为目的 ETF 的连合基金，本基金可根据推行情况需要向本基 金的连合基金灵通特殊申购，不收取申购用度。   （十五）荟萃申购与其他服务   在条件允许时，基金管制东谈主可通达荟萃申购，即允好多个或单个投资东谈主荟萃其捏有的组 合证券或单券，共同组成最小申购、赎回单元或其整数倍，进行申购。在不损伤基金份额捏 有东谈主利益的前提下，基金管制东谈主有权制定荟萃申购业务的关系国法，荟萃申购业务的关系规 则在出手推行前将赐与公告。   在条件允许时，基金管制东谈主也可在履行稳健范例后，采纳其他合理的申购、赎回形式， 并于新的申购、赎回形式出手推行前赐与公告。   基金管制东谈主指定的代理机构可依据基金合同开展其他服务，两边需签订书面托福代理协 议。   （十六）不违反法律法则且对基金份额捏有东谈主利益无本质性不利影响的情况下，基金管 理东谈主不错根据具体情况灵通本基金的场外申购赎回等业务，场外申购赎回的具体办理形式等 关系事项届时将另行公告。   基金管制东谈主不错在不违反法律法则划定且对基金份额捏有东谈主利益无本质性不利影响的 情况下，在履行稳健范例后，调治基金申购赎回形式或申购赎回对价组成，并提前公告。   （十七）基金计帐交收与登记模式的调治或新增   若深圳证券交易所和中国证券登记结算有限服务公司修改现有的计帐交收与登记模式 或推出新的计帐交收与登记模式并引入新的申购、赎回形式，本基金管制东谈主有权调治本基金 的计帐交收与登记模式及申购、赎回形式，或新增本基金的计帐交收与登记模式并引入新的 申购、赎回形式，无需召开基金份额捏有东谈主大会审议。                   十一、基金的投资   （一）投资目的   精细追踪标的指数，追求追踪偏离度和追踪舛误的最小化，力图终了与标的指数阐明相 一致的恒久投资收益。   （二）投资范围   本基金的投资范围为具有精粹流动性的金融器具，包括标的指数的成份股过火备选成份 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金     更新的招募说明书 股（含存托凭证）、其他股票（包括主板、创业板、科创板、照章刊行上市的其他港股通投 资标的股票过火他中国证监会允许基金投资的股票、存托凭证）、股指期货、债券（包括国 债、地方政府债、政府支捏机构债券、金融债、企业债、公司债、次级债、可转化债券（含 分离交易可转债）、可交换债券、央行单子、中期单子、短期融资券、超短期融资券等）                                       、资 产支捏证券、债券回购、银行入款、货币市集器具、同行存单，以及法律法则或中国证监会 允许基金投资的其他金融器具（但须稳健中国证监会的关系划定）                             。   本基金不错参与转融通证券出借业务。   如法律法则或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管制东谈主在履行稳健范例后，可 以将其纳入投资范围。   本基金投资于标的指数成份股过火备选成份股的比例不低于基金资产净值的 90%，且不 低于非现款基金资产的 80%，因法律法则的划定而受限制的情形除外。每个交易日日终在扣 除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保捏不低于交易保证金一倍的现款，其中现款 不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。   如法律法则或中国证监会允许，基金管制东谈主在履行稳健范例后，不错调治上述投资品种 的投资比例。   （三）投资策略   本基金采纳完全复制策略，追踪标的指数的阐明，即按照标的指数的成份股票的组成及 其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股票过火权重的变动进行相应调治。本 基金投资于标的指数成份股过火备选成份股的比例不低于基金资产净值的 90%，且不低于非 现款基金资产的 80%，因法律法则的划定而受限制的情形除外。   在一般情形下，本基金将根据标的指数的成份股票的组成过火权重构建股票资产投资组 合，但在特殊情况下，本基金不错采纳其它证券或证券组合对标的指数中的股票加以替换， 这些情况包括但不限于以下情形：               （1）法律法则的限制；                         （2）标的指数成份股流动性严重不 足；  （3）标的指数的成份股票恒久停牌；                  （4）其它合理原因导致本基金管制东谈主对标的指数的 追踪组成严重制约等。   在浅近市集情况下，力图抑遏本基金日均追踪偏离度的完全值不杰出 0.2%，年追踪误 差不杰出 2%。如因指数编制国法调治或其他身分导致追踪偏离度和追踪舛误杰出上述范围， 基金管制东谈主应采纳合理措施幸免追踪偏离度、追踪舛误进一步扩大。   本基金运作过程中，当标的指数成份股发生显著负面事件濒临退市，且指数编制机构暂 未作出调治的，基金管制东谈主应当按照基金份额捏有东谈主利益优先的原则，履行里面决策范例后 实时对关系成份股进行调治。 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金   更新的招募说明书   （1）投资组合的建立   基金管制东谈主构建投资组合的过程主要分为三步：确定目的组合、确定建仓策略和组合调 整。 略。 组合直至达到追踪指数要求。   （2）投资组合日常管制 日基金的申购赎回清单并公告。 合理的交易策略。   （3）标的指数成份股票按期调治   根据标的指数的编制国法及调治公告，在指数成份股调治收效前，分析并确定组合调治 策略，实时进行投资组合的优化调治，减少流动性冲击，尽量减少标的指数成份股变动所带 来的追踪偏离度和追踪舛误。   （4）成份股公司信息的日常追踪与分析   追踪标的指数成份股公司信息（如：股本变化、分红、配股、增发、停牌、复牌等）， 以及成份股公司其他要紧信息，分析这些信息对指数的影响，并根据这些信息确定基金的申 购赎回清单以及基金的逐日交易策略。   （5）标的指数成份股票临时调治   在标的指数成份股票调治周期内，若出现成份股票临时调治的情形，本基金管制东谈主将密 切关注样本股票的调治，并实时制定相应的投资组合调治策略。   （6）申购赎回情况的追踪与分析   追踪本基金申购和赎覆信息，迷惑基金的现款头寸管制，分析其对组合的影响，制定交 易策略以应酬基金的申购赎回。   （7）追踪偏离度的监控与管制   基金司理逐日追踪基金组合与标的指数阐明的偏离度。每月末、季度末按期分析基金的 推行组合与标的指数阐明的累计偏离度、追踪舛误变化情况过火原因、现款抑遏情况、标的 指数成份股调治前后的操作以及成份股将来可能发生的变化等，并优化追踪偏离度管制决策。 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金      更新的招募说明书   （8）港股通投资标的股票投资策略   本基金将仅通过内地与香港股票市集交易互联互通机制投资于香港股票市集，不使用合 格境内机构投资者(QDII)境外投资额度进行境外投资。   本基金所投资港股通投资标的股票除采纳标的指数完全复制策略外，本基金投资港股通 投资标的股票还需关注： 布、交易轨制、市集流动性、投资者结构、市集波动性、涨跌停限制、估值与盈利文告等方 面；   （9）存托凭证投资策略   本基金在详尽研究预期收益、风险、流动性等身分的基础上，根据审慎原则合理参与存 托凭证的投资，以更好地追踪标的指数，追求追踪偏离度和追踪舛误的最小化。   本基金基于流动性管制的需要，不错投资于债券等固定收益类器具，债券投资的目的是 保证基金资产流动性，灵验利用基金资产，提高基金资产的投资收益。   本基金为提高投资效率更好地达到本基金的投资目的，在风险可控的前提下，以套期保 值为目的，本着严慎原则，参与股指期货投资。本基金将根据对现货和期货市集的分析，发 挥股指期货杠杆效应和流动性好的特色，采纳股指期货在短期内取代部分现货，获取市集敞 口，投资策略包括多头套期保值和空头套期保值。   为更好终了投资目的，在加强风险贯注并驯顺审慎原则的前提下，本基金可根据投资管 理的需要参与转融通证券出借业务。本基金将在分析市集情况、投资者类型与结构、基金历 史申赎情况、出借证券流动性等身分的基础上，合理确定出借证券的范围、期限和比例。   可转化债券、可交换债券兼具权益类证券与固定收益类证券的本性，具有反抗下行风险、 共享股票价钱高涨收益的特色，是本基金的紧要投资对象之一。本基金将采纳公司基本训诫 优良、其对应的基础证券有着较高高涨后劲的可转化债券、可交换债券进行投资，并采纳期 权订价模子等数目化估值器具评定其投资价值，以合理价钱买入并捏有。   在法律法则许可时，本基金可基于严慎原则运用关系金融繁衍器具对基金投资组合进行 管制，以提高投资效率，管制基金投资组合风险水平，以更好地终了本基金的投资目的。本 基金管制东谈主运用上述金融繁衍器具必须是出于追求基金充分投资、减少交易成本、裁减追踪 舛误的目的，不得应用于投契交易目的，或用作杆杠器具放大基金的投资。   针对资产支捏证券的投资，本基金将重心对拟投资标的的市集利率、刊行要求、支捏资 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金         更新的招募说明书 产的组成及质料、提前偿还率、风险补偿收益和市集流动性等身分进行分析，同期密切关注 流动性变化对标的证券收益率的影响，在严格抑遏信用风险走漏进度的前提下，通过信用研 究和流动性管制，采纳风险调治后收益较高的品种进行投资。    （四）投资限制与装扮行径    基金管制东谈主运用基金财产进行证券投资，驯顺下列限制：    （1）本基金投资于标的指数成份股过火备选成份股的比例不低于基金资产净值的 90%， 且不低于非现款基金资产的 80%，因法律法则的划定而受限制的情形除外；    （2）本基金投资于吞并原始权益东谈主的各样资产支捏证券的比例，不得杰出基金资产净 值的 10％；    （3）本基金捏有的全部资产支捏证券，其市值不得杰出基金资产净值的 20％；    （4）本基金捏有的吞并(指吞并信用级别)资产支捏证券的比例，不得杰出该资产支捏 证券规模的 10％；    （5）本基金管制东谈主管制的全部基金投资于吞并原始权益东谈主的各样资产支捏证券，不得 杰出其各样资产支捏证券算计规模的 10％；    （6）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支捏证券。基金捏有资 产支捏证券时间，如果其信用等级下降、不再稳健投资范例，应在评级文告发布之日起 3 个月内赐与全部卖出；    （7）基金财产参与股票刊行申购，本基金所申报的金额不杰出本基金的总资产，本基 金所申报的股票数目不杰出拟刊行股票公司本次刊行股票的总量；    （8）本基金参与股指期货交易，应当驯顺下列投资比例的限制： 金资产净值的 100%，其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在一年以内的政府债券）、 资产支捏证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等； 的 20%； 日基金资产净值的 20%； 保证金一倍的现款，其中现款不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等； 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金       更新的招募说明书 合基金合同对于股票投资比例的磋议约定；   （9）本基金参与转融通证券出借业务，应当驯顺以下交易限制： 易日以上的出借证券应归为流动性受限资产；   （10）本基金主动投资于流动性受限资产的市值算计不得杰出基金资产净值的 15%；因 证券市集波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管制东谈主之外的身分致使基金不稳健 该比例限制的，基金管制东谈主不得主动新增流动性受限资产的投资；   （11）本基金与私募类证券资管居品及中国证监会认定的其他主体为交易敌手开展逆回 购交易的，可接受质押品的禀赋要求应当与基金合同约定的投资范围保捏一致；   （12）本基金资产总值不杰出基金资产净值的 140%；   （13）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票推行，与境内上市交易 的股票合并蓄意；   （14）法律法则及中国证监会划定的和《基金合同》约定的其他投资限制。   除上述第（6）、          （9）、             （10）和（11）项另有约定外，因证券、期货市集波动、证券刊行 东谈主合并、基金规模变动、标的指数成份股调治、标的指数成份股流动性限制等基金管制东谈主之 外的身分致使基金投资比例不稳健上述划定投资比例的，基金管制东谈主应当在 10 个交易日内 进行调治，但中国证监会划定的特殊情形或基金合同另有约定的除外。因证券市集波动、证 券刊行东谈主合并、基金规模变动等基金管制东谈主之外的身分致使基金投资不稳健上述第（9）项 划定的，基金管制东谈主不得新增出借业务。法律法则另有划定的，从其划定。   基金管制东谈主应当自基金合同收效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例稳健基金合同 的磋议约定。在上述时间内，本基金的投资范围、投资策略应当稳健基金合同的约定。基金 托管东谈主对基金的投资的监督与检查自基金合同收效之日起出手。法律法则或监管部门另有规 定的，从其划定。   为厚爱基金份额捏有东谈主的正当权益，基金财产不得用于下列投资或者行径：   （1）承销证券；   （2）违反划定向他东谈主贷款或者提供担保；   （3）从事承担无尽服务的投资；   （4）买卖其他基金份额，关联词中国证监会另有划定的除外； 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金     更新的招募说明书   （5）向其基金管制东谈主、基金托管东谈主出资；   （6）从事内幕交易、垄断证券交易价钱过火他不梗直的证券交易行径；   （7）法律、行政法则和中国证监会划定装扮的其他行径。   基金管制东谈主运用基金财产买卖基金管制东谈主、基金托管东谈主过火控股鼓舞、推行抑遏东谈主或者 与其有要紧历害关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他要紧关联交 易的，应当稳健基金的投资目的和投资策略，效用基金份额捏有东谈主利益优先原则，贯注利益 冲破，建立健全里面审批机制和评估机制，按照市集公正合理价钱推行。关系交易必须预先 得到基金托管东谈主的同意，并按法律法则赐与露馅。要紧关联交易应提交基金管制东谈主董事会审 议，并经过三分之二以上的孤苦董事通过。基金管制东谈主董事会应至少每半年对关联交易事项 进行审查。 按照法律法则或监管部门的划定推行；如法律法则或监管部门修改或调治上述投资限制、投 资装扮性划定，且该等调治或修改属于非强制性的，基金管制东谈主有权在履行稳健范例后按照 法律法则或监管部门调治或修改后的划定推行，并应向投资者履行信息露馅义务。   （五）事迹比拟基准   本基金的事迹比拟基准为：中证沪深港黄金产业股票指数收益率。   本基金为交易型通达式指数基金，将精细追踪标的指数中证沪深港黄金产业股票指数， 起劲追求追踪偏离度和追踪舛误最小化。因此，采纳本基金事迹比拟基准为中证沪深港黄金 产业股票指数收益率。   将来若出现标的指数不稳健要求（因成份股价钱波动等指数编制方法变动之外的身分致 使标的指数不稳健要求的情形除外）                、指数编制机构退出等情形，基金管制东谈主应当自该情形 发生之日起十个服务日内向中国证监会文告并疏迢遥罚决策，如转化运作形式、与其他基金 合并、或者远离基金合同等，并在 6 个月内召集基金份额捏有东谈主大会进行表决，基金份额捏 有东谈主大会未胜仗召开或就上述事项表决未通过的，基金合同远离。   自指数编制机构住手标的指数的编制及发布至处罚决策确定并实施前，基金管制东谈主应按 照指数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息效用基金份额捏有东谈主利益优先原则支柱 基金投资运作。   （六）风险收益特征   本基金属于股票型基金，风险与收益高于夹杂型基金、债券型基金与货币市集基金。本 基金为指数基金，主要采纳完全复制策略，追踪标的指数市集阐明，具有与标的指数、以及 标的指数所代表的股票市集相似的风险收益特征。   本基金还可投资港股通投资标的股票，还需承担汇率风险和港股通机制下因投资环境、 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金                          更新的招募说明书 投资标的、市集轨制以及交易国法等互异带来的特有风险。      根据 2017 年 7 月 1 日实施的《证券期货投资者稳健性管制办法》，基金管制东谈主和销售机 构按照新的风险等级分类范例对基金再行进行风险评级，本基金的具体风险评级结果应以基 金管制东谈主和销售机构提供的评级结果为准。      （七）基金管制东谈主代表基金应用关系权利的处理原则及方法 捏有东谈主的利益； 不当利益。      （八）基金的投资组合文告      本文告期自 2024 年 7 月 1 日起至 2024 年 9 月 30 日止（财务数据未经审计）                                                      。 序号                名堂                 金额（元）           占基金总资产的比例（%）       其中：股票                         75,286,553.25              96.54       其中：债券                                     -                  -          资产支捏证券                                 -                  -       其中：买断式回购的买入返售金融资产                         -                  - 注：1、股票投资项含可退替代款估值升值。 占期末资产净值比例为 17.59%。 代码           行业类别                   公允价值（元）          占基金资产净值比例(%)  A    农、林、牧、渔业                                   -               -  B    采矿业                            47,115,430.70           61.34  C    制造业                            11,747,960.55           15.29 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金                            更新的招募说明书  D    电力、热力、燃气及水分娩和供应业                             -                    -  E    建筑业                                          -                    -  F    批发和零卖业                            2,915,374.00                 3.80  G    交通运载、仓储和邮政业                                  -                    -  H    住宿和餐饮业                                       -                    -  I    信息传输、软件和信息本事服务业                              -                    -  J    金融业                                          -                    -  K    房地产业                                         -                    -  L    租借和商务服务业                                     -                    -  M    科学研究和本事服务业                                   -                    -  N    水利、环境和群众设施管制业                                -                    -  O    住户服务、修理和其他服务业                                -                    -  P    耕种                                           -                    -  Q    卫生和社会服务                                      -                    -  R    文化、体育和文娱业                                    -                    -  S    详尽                                           -                    -       算计                               61,778,765.25                80.43 注：1、算计项不含可退替代款估值升值；      无。              行业类别               公允价值（东谈主民币）              占基金资产净值比例（%） 通驯服务 Communication Services                    -                    - 非必需销耗品 Consumer Discretionary       1,648,906.00                 2.15 必需销耗品 Consumer Staples                         -                    - 动力 Energy                                      -                    - 金融 Financials                                  -                    - 保健 Health Care                                 -                    - 工业 Industrials                                 -                    - 信息本事 Information Technology                    -                    - 材料 Materials                       11,858,882.00                15.44 房地产 Real Estate                                -                    - 公用事迹 Utilities                                 -                    - 算计                                 13,507,788.00                17.59 注：1、以上分类采纳全球行业分类范例（GICS）                        ； 明细 序号    股票代码       股票称号    数目（股）        公允价值（元）          占基金资产净值比例（%） 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金                      更新的招募说明书 明细      无。      本基金本文告期末未捏有债券。      本基金本文告期末未捏有债券。 细      本基金本文告期末未捏有资产支捏证券。      本基金本文告期末未捏有贵金属。      本基金本文告期末未捏有权证。      本基金本文告期末未捏有股指期货投资，也无时间损益。      本文告期内，本基金未运用股指期货进行投资。      本文告期内，本基金未运用国债期货进行投资。      本基金本文告期末未捏有国债期货投资，也无时间损益。 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金           更新的招募说明书   本文告期内，本基金未运用国债期货进行投资。 文告编制日前一年内受到公开造谣、处罚的情形   本基金投资的前十名证券的刊行主体本期未出现被监管部门立案访问，或在文告编制日 前一年内受到公开造谣、处罚的情形。   本基金投资的前十名股票未超出基金合同划定的备选股票库。   序号                称号                  金额（元）   本基金本文告期末未捏有处于转股期的可转化债券。   无。   无。   无。                    十二、基金的事迹 根据基金合同划定，本基金建仓期为 6 个月。建仓期满，本基金的投资应稳健基金合同对于 投资范围及投资限制的划定，遗弃本文告期末收效不及 6 个月。                    十三、指数编制方法   中证沪深港黄金产业股票指数从内地与香港市集中，中式 50 只市值较大且业务波及黄 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金                     更新的招募说明书 金采掘、冶真金不怕火、销售的上市公司证券动作指数样本，以响应内地与香港市集中黄金产业上市 公司证券的举座阐明。    磋议标的指数具体编制决策及成份股信息详见中证指数有限公司官网，网址： http://www.csindex.com.cn/。    （一）指数称号和代码    指数称号：中证沪深港黄金产业股票指数    指数简称：SSH 黄金股票    英文称号：CSI SH-SZ-HK Gold Industry Equity Index    英文简称： SSH Gold Equity    指数代码： 931238（东谈主民币）/ 931238HKD200（港元）/ 931238USD200（好意思元）    （二）指数基日和基点    该指数以 2014 年 12 月 31 日为基日，以 1000 点为基点。    （三）样本中式方法    内地市集：同中证全指指数的样本空间    香港市集：中证港股通详尽指数样本    对于内地市集证券，夙昔一年日均成交金额名次位于样本空间内证券的前 90%；对于香 港市集证券，蓄意每月的日换手率中位数动作月换手率，剔除夙昔 12 个月或夙昔 3 个月平 均月换手率不及 0.1%的证券，除非该证券夙昔一年日均成交金额大于 5000 万港元。    （1）对于样本空间内稳健可投资性筛选条件的证券，中式业务波及黄金采掘、冶真金不怕火、 销售等业务上市公司证券动作待选样本；    （2）将待选样本按照夙昔一年日均总市值由高到低名次，当待选样本数目不及 50 只 时，全部纳入，当待选样本数目杰出 50 只时，中式名次前 50 的证券动作指数样本。    （四）指数蓄意    指数蓄意公式为：    其中，调治市值＝ Σ(证券价钱×调治股本数×权重因子×汇率)。汇率、调治股本数 的蓄意方法、除数修正方法参见蓄意与厚爱细目。权重因子介于 0 和 1 之间，以使黄金采 掘业务占比拟高的公司单个公司权重不杰出 15%，其他单个公司权重不杰出 3%，其他公司权 重算计不杰出 30%，且前五大样本权重算计不杰出 60%。 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金      更新的招募说明书   （五）指数样本和权重调治   指数样本每半年调治一次，样本调治实施时刻分别为每年 6 月和 12 月的第二个星期 五的下一交易日。   权重因子随样本按期调治而调治，调治时刻与指数样本按期调治实施时刻相通。不才一 个按期调治日前，权重因子一般固定不变。   特殊情况下将对指数进行临时调治。当样本退市时，将其从指数样本中剔除。样本公司 发生收购、合并、分拆等情形的处理，参照蓄意与厚爱细目处理。当港股通证券范围发生变 动导致样本不再空闲互联互通履历时，指数将相应调治。                   十四、基金的财产   （一）基金资产总值   基金资产总值是指基金领有的各样有价证券、银行入款本息、基金应收款项过火他资产 的价值总和。   （二）基金资产净值   基金资产净值是指基金资产总值减去基金欠债后的价值。   （三）基金财产的账户   基金托管东谈主根据关系法律法则、范例性文献为本基金开立资金账户、证券账户以及投资 所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管制东谈主、基金托管东谈主、基金销售机构和基 金登记机构自有的财产账户以过火他基金财产账户相孤苦。   （四）基金财产的支柱和刑事服务   本基金财产孤苦于基金管制东谈主、基金托管东谈主和基金销售机构的财产，并由基金托管东谈主保 管。基金管制东谈主、基金托管东谈主、基金登记机构和基金销售机构以其自有的财产承担其自身的 法律服务，其债权东谈主不得对本基金财产应用请求冻结、扣押或其他权利。除照章律法则和《基 金合同》的划定刑事服务外，基金财产不得被刑事服务。   基金管制东谈主、基金托管东谈主因照章驱散、被照章取销或者被照章宣告歇业等原因进行计帐 的，基金财产不属于其计帐财产。基金管制东谈主管制运作基金财产所产生的债权，不得与其固 有资产产生的债务彼此抵销；基金管制东谈主管制运作不同基金的基金财产所产生的债权债务不 得彼此抵销。非因基金财产自己承担的债务，不得对基金财产强制推行。 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金     更新的招募说明书                  十五、基金资产估值   （一）估值日   本基金的估值日为本基金关系的证券/期货交易风景的交易日以及国度法律法则划定需 要对外露馅基金净值的非交易日。   （二）估值对象   基金所投资的股票、股指期货合约、债券、资产支捏证券、银行入款本息、应收款项、 其它投资等资产及欠债。   （三）估值原则   基金管制东谈主在确定关系金融资产和金融欠债的公允价值时，应稳健《企业司帐准则》、 监管部门磋议划定。 除司帐准则划定的例外情况外，应将该报价不加调治地应用于该资产或欠债的公允价值计量。 估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的要紧事件的，应采纳最近交易日的 报价确定公允价值。有充足字据标明估值日或最近交易日的报价不可真确响应公允价值的， 应报酬价进行调治，确定公允价值。   与上述投资品种相通，但具有不同特征的，应以相通资产或欠债的公允价值为基础，并 在估值本事中研究不同特征身分的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制 是针对资产捏有者的，那么在估值本事中不应将该限制动作特征研究。此外，基金管制东谈主不 应试虑因其巨额捏有关系资产或欠债所产生的溢价或折价。 其他信息支捏的估值本事确定公允价值。采纳估值本事确定公允价值时，应优先使用可不雅察 输入值，只好在无法取得关系资产或欠债可不雅察输入值或取得不切实可行的情况下，才不错 使用不可不雅察输入值。 调治对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上的，应酬估值进行调治并确定公允价 值。   （四）估值方法   （1）交易所上市的有价证券（包括股票等），以其估值日在证券交易所挂牌的市价（收 盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生要紧变化或证券刊行机构未 发生影响证券价钱的要紧事件的，以最近交易日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经 济环境发生了要紧变化或证券刊行机构发生影响证券价钱的要紧事件的，可参考雷同投资品 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金     更新的招募说明书 种的现行市价及要紧变化身分，调治最近交易市价，确定公允价钱。   （2）交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种（另有划定的除外）                                    ，中式估值 日第三方估值基准服务机构提供的相应品种当日的估值全价进行估值。   （3）交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种（另有划定的除外），中式估值日 第三方估值基准服务机构提供的相应品种当日的独一估值全价或保举估值全价进行估值。   （4）交易所市集上市交易的公开刊行的可转化债券等有活跃市集的含转股权的债券， 实行全价交易的债券中式估值日收盘价动作估值全价；实行净价交易的债券中式估值日收盘 价并加计每百元税前应计利息动作估值全价。   （5）交易所上市不存在活跃市集的有价证券，采纳估值本事确定公允价值。交易所市 场挂牌转让的资产支捏证券，采纳估值本事确定公允价值。   （6）对在交易所市集刊行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市集的情况下，应 以活跃市集上未经调治的报价动作估值日的公允价值；对于活跃市集报价未能代表估值日公 允价值的情况下，应酬市集报价进行调治以阐述估值日的公允价值；对于不存在市集行径或 市集行径很少的情况下，应采纳估值本事确定其公允价值。   （7）本基金参与转融通证券出借业务的，按照关系法律法则和行业协会关系划定进行 估值。   （1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的吞并股票 的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值；   （2）初次公开刊行未上市的股票、债券，采纳估值本事确定公允价值；   （3）在刊行时明确一按期限限售期的股票，包括但不限于非公开刊行股票、初次公开 刊行股票时公司鼓舞公开发售股份、通过大量交易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、 新刊行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，按监管机构或行业协会磋议划定确定 公允价值。 相应品种当日的估值全价估值。对银行间市集上含权的固定收益品种，按照第三方估值基准 服务机构提供的相应品种当日的独一估值全价或保举估值全价估值。对于未上市或未挂牌转 让且不存在活跃市集的固定收益品种，采纳估值本事确定其公允价值。 时间中式第三方估值基准服务机构提供的相应品种的独一估值全价或保举估值全价估值。回 售登记期截止日（含当日）后未应用回售权的按照长待偿期所对应的价钱进行估值。 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金        更新的招募说明书 且最近交易日后经济环境未发生要紧变化的，采纳最近交易日结算价估值。当日结算价及结 算国法以《中国金融期货交易所结算细目》为准。 东谈主民银行或其授权机构公布的东谈主民币汇率中间价或其他能响应公允价值的汇率为准。 根据具体情况与基金托管东谈主约定后，按最能响应公允价值的方法估值。 划定估值。   如基金管制东谈主或基金托管东谈主发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、范例及关系法 律法则的划定或者未能充分厚爱基金份额捏有东谈主利益时，应立即文告对方，共同查明原因， 两边协商处罚。   根据磋议法律法则，基金资产净值蓄意和基金司帐核算的义务由基金管制东谈主承担。本基 金的基金司帐服务方由基金管制东谈主担任，因此，就与本基金磋议的司帐问题，如经关系各方 在对等基础上充分磋议后，仍无法达成一致的意见，按照基金管制东谈主对基金净值信息的蓄意 结果对外赐与公布。   （五）估值范例 量蓄意，精准到 0.0001 元，极少点后第 5 位四舍五入，由此酿成的舛误归入基金资产。基 金管制东谈主不错开发大额赎回情形下的净值精度救急调治机制。国度另有划定的，从其划定。   基金管制东谈主每个服务日蓄意基金资产净值及基金份额净值，并按划定公告。 的划定暂停估值时除外。基金管制东谈主每个服务日对基金资产估值后，将基金份额净值结果发 送基金托管东谈主，经基金托管东谈主复核无误后，由基金管制东谈主按划定对外公布。   （六）估值缝隙的处理   基金管制东谈主和基金托管东谈主将采纳必要、稳健、合理的措施确保基金资产估值的准确性、 实时性。当基金份额净值极少点后 4 位以内(含第 4 位)发生估值缝隙时，视为基金份额净值 缝隙。   基金合同确当事东谈主应按照以下约定处理：   本基金运作过程中，如果由于基金管制东谈主或基金托管东谈主、或登记机构、或销售机构、或 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金    更新的招募说明书 投资东谈主自身的邪恶酿成估值缝隙，导致其他当事东谈主遭受损失的，邪恶的服务东谈主应当对由于该 估值缝隙遭受损不当事东谈主(“受损方”)的径直损失按下述“估值缝隙处理原则”给予补偿， 承担补偿服务。   上述估值缝隙的主要类型包括但不限于：费力申报差错、数据传输差错、数据蓄意差错、 系统故障差错、下达指示差错等。   （1）估值缝隙已发生，但尚未给当事东谈主酿成损失机，估值缝隙服务方应实时合作各方， 实时进行更正，因更正估值缝隙发生的用度由估值缝隙服务方承担；由于估值缝隙服务方未 实时更正已产生的估值缝隙，给当事东谈主酿成损失的，由估值缝隙服务方对径直损失承担补偿 服务；若估值缝隙服务方仍是积极合作，何况有协助义务确当事东谈主有饱和的时刻进行更正而 未更正，则其应当承担相应补偿服务。估值缝隙服务方应酬更正的情况向磋议当事东谈主进行确 认，确保估值缝隙已得到更正。   （2）估值缝隙的服务方对磋议当事东谈主的径直损失负责，不合转折损失负责，何况仅对 估值缝隙的磋议径直当事东谈主负责，不合第三方负责。   （3）因估值缝隙而赢得不当得利确当事东谈主负有实时返还不当得利的义务。但估值缝隙 服务方仍应酬估值缝隙负责。如果由于赢得不当得利确当事东谈主不返还或不全部返还不当得利 酿成其他当事东谈主的利益损失(“受损方”)，则估值缝隙服务方应补偿受损方的损失，并在其 支付的补偿金额的范围内对赢得不当得利确当事东谈主享有要求托福不当得利的权利；如果赢得 不当得利确当事东谈主仍是将此部分不当得利返还给受损方，则受损方应当将其仍是赢得的补偿 额加上仍是赢得的不当得利返还的总和杰出其推行损失的差额部分支付给估值缝隙服务方。   （4）估值缝隙调治采纳尽量收复至假定未发生估值缝隙的正确情形的形式。   估值缝隙被发现后，磋议确当事东谈主应当实时进行处理，处理的范例如下：   （1）查明估值缝隙发生的原因，列明通盘确当事东谈主，并根据估值缝隙发生的原因确定 估值缝隙的服务方；   （2）根据估值缝隙处理原则或当事东谈主协商的方法对因估值缝隙酿成的损失进行评估；   （3）根据估值缝隙处理原则或当事东谈主协商的方法由估值缝隙的服务方进行更正和补偿 损失；   （4）根据估值缝隙处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基金登记机构 进行更正，并就估值缝隙的更正向磋议当事东谈主进行阐述。   （1）基金份额净值蓄意出现缝隙时，基金管制东谈主应当立即赐与纠正，通报基金托管东谈主， 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金     更新的招募说明书 并采纳合理的措施防患损失进一步扩大。   （2）缝隙偏差达到基金份额净值的 0.25%时，基金管制东谈主应当通报基金托管东谈主并报中 国证监会备案；缝隙偏差达到基金份额净值的 0.5%时，基金管制东谈主应当公告，并报中国证 监会备案。   （3）当基金份额净值蓄意差错给基金和基金份额捏有东谈主酿成损失需要进行补偿时，基 金管制东谈主和基金托管东谈主应根据推行情况界定两边承担的服务，经阐述后按以下要求进行补偿：   ①本基金的基金司帐服务方由基金管制东谈主担任，与本基金磋议的司帐问题，如经两边在 对等基础上充分磋议后，尚不可达成一致时，按基金管制东谈主的建议推行，由此给基金份额捏 有东谈主和基金财产酿成的损失，由基金管制东谈主负责赔付。   ②若基金管制东谈主蓄意的基金份额净值已由基金托管东谈主复核阐述后公告，由此给基金份额 捏有东谈主酿成损失的，应根据法律法则的划定对投资者或基金支付补偿金，就推行向投资者或 基金支付的补偿金额，基金管制东谈主与基金托管东谈主按照邪恶进度各自承担相应的服务。   ③如基金管制东谈主和基金托管东谈主对基金份额净值的蓄意结果，固然屡次再行蓄意和查对， 尚不可达成一致时，为幸免不可按时公布基金份额净值的情形，以基金管制东谈主的蓄意结果对 外公布，由此给基金份额捏有东谈主和基金酿成的损失，由基金管制东谈主负责赔付。   ④由于基金管制东谈主提供的信息缝隙（包括但不限于基金申购或赎回对价等），进而导致 基金份额净值蓄意缝隙而引起的基金份额捏有东谈主和基金财产的损失，由基金管制东谈主负责赔付。   （4）前述内容如法律法则或监管机关另有划定的，从其划定处理。如果行业另有通行 作念法，基金管制东谈主和基金托管东谈主应本着对等和保护基金份额捏有东谈主利益的原则进行协商。   （七）暂停估值的情形 营业时； 值本事仍导致公允价值存在要紧不确定性时，经与基金托管东谈主协商阐述后，基金管制东谈主应当 暂停估值；   （八）基金净值的阐述   基金资产净值和基金份额净值由基金管制东谈主负责蓄意，基金托管东谈主负责进行复核。基金 管制东谈主应于每个通达日交易末端后蓄意当日的基金资产净值和基金份额净值并发送给基金 托管东谈主。基金托管东谈主对净值蓄意结果复核阐述后发送给基金管制东谈主，由基金管制东谈主按划定对 基金净值赐与公布。 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金      更新的招募说明书   （九）特殊情形的处理 值缝隙处理。 品级三方机构发送的数据缝隙等非基金管制东谈主与基金托管东谈主原因，基金管制东谈主和基金托管东谈主 固然仍是采纳必要、稳健、合理的措施进行检查，但未能发现该缝隙的，由此酿成的基金资 产估值缝隙，基金管制东谈主和基金托管东谈主辞退补偿服务。但基金管制东谈主和基金托管东谈主应当积极 采纳必要的措施摈斥或消弱由此酿成的影响。                    十六、基金的用度与税收   （一）基金用度的种类    《基金合同》收效后与基金关系的信息露馅用度（但法律法则、中国证监会另有划定 的除外）；    《基金合同》收效后与基金关系的司帐师费、讼师费、公证费、审计费、诉讼费和仲 裁费； 支的其他用度。   （二）基金用度计提方法、计提范例和支付形式   本基金的管制费按前一日基金资产净值的 0.45%年费率计提。管制费的蓄意方法如下：   H＝E×0.45%÷当年天数   H 为逐日应计提的基金管制费   E 为前一日的基金资产净值 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金     更新的招募说明书   基金管制费逐日蓄意，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管制东谈主于次月前 5 个工 作日内向基金托管东谈主发送基金管制费划款指示，基金托管东谈主复核后从基金财产中一次性支付。 若遇法定节沐日、公放假等，支付日历顺延。   本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.07%的年费率计提。托管费的蓄意方法如下：   H＝E×0.07%÷当年天数   H 为逐日应计提的基金托管费   E 为前一日的基金资产净值   基金托管费逐日蓄意，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管制东谈主于次月前 5 个工 作日内向基金托管东谈主发送基金托管费划款指示，基金托管东谈主复核后从基金财产中一次性支取。 若遇法定节沐日、公放假等，支付日历顺延。   上述“（一）基金用度的种类”中第 3－12 项用度，根据磋议法则及相应契约划定，按 用度推行支拨金额列入当期用度，由基金托管东谈主从基金财产中支付。   （三）不列入基金用度的名堂   下列用度不列入基金用度： 损失； （由基金管制东谈主承担）；   （四）基金税收   本基金运作过程中波及的各征税主体，其征税义务按国度税收法律、法则推行。基金财 产投资的关系税收，由基金份额捏有东谈主承担，基金管制东谈主或者其他扣缴义务东谈主按照国度磋议 税收征收的划定代扣代缴。                    十七、基金的收益与分配   （一）基金利润的组成   基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除关系用度后的 余额，基金已终了收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。   （二）基金收益分配原则 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金          更新的招募说明书 数同期累计报酬率； 后有可能使除息后的基金份额净值低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去收 益分配金额后可能低于面值；   在不违反法律法则的划定且对基金份额捏有东谈主利益无本质性不利影响的前提下，基金管 理东谈主在与基金托管东谈主协商一致并按照监管部门要求履行稳健范例后，将对上述基金收益分配 原则进行调治，并于变更实施日前在划定引子公告，无需召开基金份额捏有东谈主大会。   （三）收益分配决策   基金收益分配决策中应载明遗弃收益分配基准日的基金收益分配对象、分配时刻、分配 数额及比例、分配形式等内容。   （四）收益分配决策真的定、公告与实施   本基金收益分配决策由基金管制东谈主拟定，并由基金托管东谈主复核，依照《信息露馅办法》 的磋议划定在划定引子公告。   （五）基金收益分配中发生的用度   基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续用度由投资者自行承担。                 十八、基金的司帐与审计   （一）基金司帐政策 如下原则：如果《基金合同》收效少于 2 个月，不错并入下一个司帐年度露馅； 按照磋议划定编制基金司帐报表； 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金      更新的招募说明书 式阐述。   （二）基金的年度审计 法》划定的司帐师事务所过火注册司帐师对本基金的年度财务报表进行审计。 务所需依照《信息露馅办法》的磋议划定在划定引子公告。                 十九、基金的信息露馅   （一）本基金的信息露馅应稳健《基金法》、                      《运作办法》、                            《信息露馅办法》                                   、《流动性风 险管制划定》、       《基金合同》过火他磋议划定。关系法律法则对于信息露馅的划定发生变化时， 本基金从其划定。   （二）信息露馅义务东谈主   本基金信息露馅义务东谈主包括基金管制东谈主、基金托管东谈主、召集基金份额捏有东谈主大会的基金 份额捏有东谈主等法律法则和中国证监会划定的当然东谈主、法东谈主和作恶东谈主组织。   本基金信息露馅义务东谈主以保护基金份额捏有东谈主利益为根柢起点，按照法律法则和中国 证监会的划定露馅基金信息，并保证所露馅信息的真确性、准确性、好意思满性、实时性、简明 性和易得性。   本基金信息露馅义务东谈主应当在中国证监会划定时刻内，将应予露馅的基金信息通过稳健 中国证监会划定条件的寰球性报刊（以下简称“划定报刊”）及《信息露馅办法》划定的互 联网网站（以下简称“划定网站”）等引子露馅，并保证基金投资者能够按照《基金合同》 约定的时刻和形式查阅或者复制公开露馅的信息费力。   （三）本基金信息露馅义务东谈主承诺公开露馅的基金信息，不得有下列行径：   （四）本基金公开露馅的信息应采纳汉文文本。如同期采纳外文文本的，基金信息露馅 义务东谈主应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以汉文文本为准。   本基金公开露馅的信息采纳阿拉伯数字；除相配说明外，货币单元为东谈主民币元。 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金   更新的招募说明书   （五）公开露馅的基金信息   公开露馅的基金信息包括：            《基金合同》、基金托管契约、基金居品费力撮要   （1）     《基金合同》是界定《基金合同》当事东谈主的各项权利、义务关系，明确基金份额捏 有东谈主大会召开的国法及具体范例，说明基金居品的本性等波及基金投资者要紧利益的事项的 法律文献。   （2）基金招募说明书应当最大限定地露馅影响基金投资者决策的全部事项，说明基金 认购、申购和赎回安排、基金投资、基金居品本性、风险揭示、信息露馅及基金份额捏有东谈主 服务等内容。《基金合同》收效后，基金招募说明书的信息发生要紧变更的，基金管制东谈主应 当在三个服务日内，更新基金招募说明书并登载在划定网站上；基金招募说明书其他信息发 生变更的，基金管制东谈主至少每年更新一次。基金远离运作的，基金管制东谈主不再更新基金招募 说明书。   （3）基金托管契约是界定基金托管东谈主和基金管制东谈主在基金财产支柱及基金运作监督等 行径中的权利、义务关系的法律文献。   （4）基金居品费力概淌若基金招募说明书的撮要文献，用于向投资者提供简明的基金 撮要信息。     《基金合同》收效后，基金居品费力撮要的信息发生要紧变更的，基金管制东谈主应 当在三个服务日内，更新基金居品费力撮要，并登载在划定网站及基金销售机构网站或营业 网点；基金居品费力撮要其他信息发生变更的，基金管制东谈主至少每年更新一次。基金远离运 作的，基金管制东谈主不再更新基金居品费力撮要。   基金召募恳求经中国证监会注册后，基金管制东谈主在基金份额发售的三日前，将基金份额 发售公告、基金招募说明书指示性公告和《基金合同》指示性公告登载在划定报刊上，将基 金份额发售公告、基金招募说明书、基金居品费力撮要、基金合同和基金托管契约登载在规 定网站上，并将基金居品费力撮要登载在基金销售机构网站或营业网点；基金托管东谈主应当同 时将《基金合同》、基金托管契约登载在划定网站上。   基金管制东谈主应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在露馅招募说明 书确当日登载于划定引子上。   基金管制东谈主应当在收到中国证监会阐述文献的次日在划定引子上登载《基金合同》收效 公告。   基金管制东谈主确定基金份额折算日，并提前将基金份额折算日公告登载于划定引子上。 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金     更新的招募说明书   基金份额进行折算并由登记机构完成基金份额的变更登记后，基金管制东谈主将基金份额折 算结果公告登载于划定引子上。   基金份额获准在证券交易所上市交易的，基金管制东谈主应当在基金份额上市交易的三个工 作日前，将上市交易公告书登载在划定网站上，并将上市交易公告书指示性公告登载在划定 报刊上。   《基金合同》收效后，在出手办理基金份额申购或者赎回前且基金份额未上市交易的， 基金管制东谈主应当至少每周在划定网站露馅一次基金份额净值和基金份额累计净值。   在出手办理基金份额申购或者赎回或上市交易后，基金管制东谈主应当在不晚于每个通达日 /交易日的次日，通过划定网站、基金销售机构网站或者营业网点，露馅通达日/交易日的基 金份额净值和基金份额累计净值。   基金管制东谈主应当在不晚于半年度和年度终末一日的次日，在划定网站露馅半年度和年度 终末一日的基金份额净值和基金份额累计净值。   在出手办理基金份额申购或者赎回之后，基金管制东谈主应当在每个通达日，通过划定网站、 申购赎回代理券商以过火他引子公告当日的申购赎回清单。   基金管制东谈主应当在每年末端之日起三个月内，编制完成基金年度文告，将年度文告登载 在划定网站上，并将年度文告指示性公告登载在划定报刊上。基金年度文告中的财务司帐报 告应当经过稳健《中华东谈主民共和国证券法》划定的司帐师事务所审计。   基金管制东谈主应当在上半年末端之日起两个月内，编制完成基金中期文告，将中期文告登 载在划定网站上，并将中期文告指示性公告登载在划定报刊上。   基金管制东谈主应当在季度末端之日起 15 个服务日内，编制完成基金季度文告，将季度报 告登载在划定网站上，并将季度文告指示性公告登载在划定报刊上。   《基金合同》收效不及 2 个月的，基金管制东谈主不错不编制当期季度文告、中期文告或者 年度文告。   如文告期内出现单一投资者捏有基金份额达到或杰出基金总份额 20%的情形，为保障其 他投资者的权益，基金管制东谈主至少应当在按期文告“影响投资者决策的其他紧要信息”项下 露馅该投资者的类别、文告期末捏有份额及占比、文告期内捏有份额变化情况及本基金的特 有风险，中国证监会认定的特殊情形除外。   基金管制东谈主应当在基金年度文告和中期文告中露馅基金组结伙产情况过火流动性风险 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金        更新的招募说明书 分析等。   本基金发生要紧事件，磋议信息露馅义务东谈主应当依照《信息露馅办法》的磋议划定编制 临时文告书，并登载在划定报刊和划定网站上。   前款所称要紧事件，是指可能对基金份额捏有东谈主权益或者基金份额的价钱产生要紧影响 的下列事件：   （1）基金份额捏有东谈主大会的召开及决定的事项；   （2）《基金合同》远离、基金计帐；   （3）转化基金运作形式、基金合并；   （4）更换基金管制东谈主、基金托管东谈主、基金份额登记机构，基金改聘司帐师事务所；   （5）基金管制东谈主托福基金服务机构代为办理基金的份额登记、核算、估值等事项，基 金托管东谈主托福基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项；   （6）基金管制东谈主、基金托管东谈主的法命称号、住所发生变更；   （7）基金管制东谈主变更捏有百分之五以上股权的鼓舞、基金管制东谈主的推行抑遏东谈主变更；   （8）基金召募期延长或提前末端召募；   （9）基金管制东谈主的高等管制东谈主员、基金司理和基金托管东谈主成心基金托管部门负责东谈主发 生变动；   （10）基金管制东谈主的董事在最近 12 个月内变更杰出百分之五十；   （11）基金管制东谈主、基金托管东谈主成心基金托管部门的主要业务东谈主员在最近 12 个月内变 动杰出百分之三十；   （12）波及基金管制业务、基金财产、基金托管业务的诉讼或仲裁；   （13）基金管制东谈主或其高等管制东谈主员、基金司理因基金管制业务关系行径受到要紧行政 处罚、刑事处罚，基金托管东谈主或其成心基金托管部门负责东谈主因基金托管业务关系行径受到重 大行政处罚、刑事处罚；   （14）基金管制东谈主运用基金财产买卖基金管制东谈主、基金托管东谈主过火控股鼓舞、推行抑遏 东谈主或者与其有要紧历害关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他要紧 关联交易事项，但中国证监会另有划定的除外；   （15）基金收益分配事项；   （16）管制费、托管费、申购费、赎回费等用度计提范例、计提形式和费率发生变更；   （17）基金份额净值计价缝隙达基金份额净值百分之零点五；   （18）本基金出手办理申购、赎回；   （19）本基金暂停接受申购、赎回恳求或者再行接受申购、赎回恳求； 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金      更新的招募说明书   （20）本基金停复牌、暂停上市、收复上市或远离上市；   （21）基金份额折算与变更登记；   （22）基金调治申购赎回形式及申购对价、赎回对价组成；   （23）本基金调治最小申购赎回单元；   （24）基金推出新业务或服务；   （25）调治基金份额类别；   （26）发生波及基金申购、赎回事项调治或潜在影响投资者赎回等要紧事项时；   （27）基金信息露馅义务东谈主以为可能对基金份额捏有东谈主权益或者基金份额的价钱产生重 大影响的其他事项或中国证监会划定的其他事项。   在《基金合同》存续期限内，任何群众引子中出现的或者在市集高尚传的音书可能对基 金份额价钱产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能损伤基金份额捏有东谈主权益的，关系 信息露馅义务东谈主瞻念察后应当立即对该音书进行公开清晰，并将磋议情况立即文告基金上市交 易的证券交易所。   基金份额捏有东谈主大会决定的事项，应当照章报中国证监会备案，并赐与公告。   基金管制东谈主应在季度文告、中期文告、年度文告等按期文告和招募说明书（更新）等文 件中露馅股指期货交易情况，包括交易政策、捏仓情况、损益情况、风险目的等，并充分揭 示股指期货交易对基金总体风险的影响以及是否稳健既定的交易政策和交易目的等。   基金管制东谈主应在基金年度文告及中期文告中露馅其捏有的资产支捏证券总额、资产支捏 证券市值占基金净资产的比例和文告期内通盘的资产支捏证券明细。基金管制东谈主应在基金季 度文告中露馅其捏有的资产支捏证券总额、资产支捏证券市值占基金净资产的比例和文告期 末按市值占基金净资产比例大小排序的前 10 名资产支捏证券明细。   基金管制东谈主应当在季度文告、中期文告、年度文告等按期文告和招募说明书（更新）等 文献中露馅港股通投资标的股票的投资情况，包括文告期末本基金在香港地区证券市集的权 益投资分散情况及按关系法律法则及中国证监会要求露馅港股通投资标的股票的投资明细 等内容。   基金管制东谈主应当在季度文告、中期文告、年度文告等按期文告和招募说明书（更新）等 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金        更新的招募说明书 文献中露馅基金参与转融通证券出借业务的情况，包括投资策略、业务开展情况、损益情况、 风险过火管制情况等，并就文告期内发生的要紧关联交易事项作念详备说明。   基金合同远离情形出面前，基金管制东谈主应当照章组织基金财产计帐小组对基金财产进行 计帐并作出计帐文告。基金财产计帐小组应当将计帐文告登载在划定网站上，并将计帐文告 指示性公告登载在划定报刊上。   （六）信息露馅事务管制   基金管制东谈主、基金托管东谈主应当建立健全信息露馅管制轨制，指定成心部门及高等管制东谈主 员负责管制信息露馅事务。   基金信息露馅义务东谈主公开露馅基金信息，应当稳健中国证监会关系基金信息露馅内容与 步地准则等法律法则的划定。   基金托管东谈主应当按照关系法律法则、中国证监会的划定和《基金合同》的约定，对基金 管制东谈主编制的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购、赎回对价、基金按期文告、更 新的招募说明书、基金居品费力撮要、基金计帐文告等公开露馅的关系基金信息进行复核、 审查，并向基金管制东谈主进行书面或电子阐述。   基金管制东谈主、基金托管东谈主应当在划定报刊中采纳一家报刊露馅本基金信息。基金管制东谈主、 基金托管东谈主应当向中国证监会基金电子露馅网站报送拟露馅的基金信息，并保证关系报送信 息的真确、准确、好意思满、实时。   基金管制东谈主、基金托管东谈主除照章在划定引子上露馅信息外，还不错根据需要在其他群众 引子露馅信息，关联词其他群众引子不得早于划定引子、基金上市交易的证券交易所网站露馅 信息，何况在不同引子上露馅吞并信息的内容应当一致。   为基金信息露馅义务东谈主公开露馅的基金信息出具审计文告、法律意见书的专科机构，应 当制作服务底稿，并将关系档案至少保存到《基金合同》远离后 10 年。   基金管制东谈主、基金托管东谈主除按法律法则要求露馅信息外，也可着眼于为投资者决策提供 有用信息的角度，在保证公正对待投资者、不误导投资者、不影响基金浅近投资操作的前提 下，自主擢升信息露馅服务的质料。具体要求应当稳健中国证监会及自律国法的关系划定。 前述自主露馅如产生信息露馅用度，该用度不得从基金财产中列支。   （七）信息露馅文献的存放与查阅   照章必须露馅的信息发布后，基金管制东谈主、基金托管东谈主应当按照关系法律法则划定将信 息置备于各自住所和基金上市交易的证券交易所，供社会公众查阅、复制。   （八）当出现下述情况时，基金管制东谈主和基金托管东谈主可暂停或蔓延露馅基金关系信息： 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金      更新的招募说明书 营业时；                   二十、风险揭示   本基金投资运作过程中濒临的主要风险包括投资组合的风险、管制风险、合规性风险、 操立场险、ETF 基金的特定风险、创业板投资风险、科创板股票投资风险、存托凭证投资风 险、流动性风险、投资股指期货的风险、投资资产支捏证券的风险、投资港股通投资标的股 票的风险、参与转融通证券出借业务的风险、本基金法律文献风险收益特征表述与销售机构 基金风险评价可能不一致的风险以过火他风险。   投资组合的风险主要包括市集风险、信用风险、流动性风险、杠杆风险和金融模子风险 等。   （1）市集风险   证券市集价钱因受各式身分的影响而引起的波动，将使本基金资产濒临潜在的风险，本 基金的市集风险起原于基金股票资产、债券资产和金融繁衍品市集价钱的波动。影响股票、 债券和金融繁衍品市集价钱波动的风险包括但不限于以下多种风险身分：   货币政策、财政政策、产业政策等国度宏不雅经济政策的变化导致证券市集价钱波动，影 响基金收益而产生风险。   经济运行具有周期性的特色，证券市集的收益水平受到宏不雅经济运行现象的影响，也呈 现周期性变化，基金投资于债券与上市公司的股票，其收益水平也会随之发生变化，从而产 生风险。   金融市集利率的波动会导致股票市集及债券市集的价钱和收益率的变动，同期径直影响 企业的融资成本和利润水平。基金投资于股票和债券，其收益水平会受到利率变化的影响， 从而产生风险。   基金份额捏有东谈主的收益将主要通过现款步地来分配，如果发生通货蔓延，现款的购买力 会下降，从而影响基金的推行收益。 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金   更新的招募说明书   上市公司的计划受多种身分影响。如果基金所投资的上市公司计划不善，其股票价钱可 能下落，或者能够用于分配的利润减少，使基金投资收益下降。固然本基金可通过分散化投 资减少这种非系统性风险，但并不可完全摈斥该种风险。   债券收益率弧线变动风险是指与收益率弧线非平行移动磋议的风险，单一的久期目的并 不可充分响应这一风险的存在。   市集利率下降将影响固定收益类证券利息收入的再投资收益率，这与利率上升所带来的 价钱风险互为消长。   （2）信用风险   债券刊行东谈主出现负约、拒却支付到期本息，或由于债券刊行东谈主信用质料裁减导致债券价 格下降的风险，信用风险也包括证券交易敌手因负约而产生的证券交割风险。   （3）流动性风险   因市集交易量不及，导致证券不可马上、低成土产货转化为现款的风险。流动性风险还包 括由于本基金出现投资者大额赎回，致使本基金莫得饱和的现款应付基金赎回支付的要求所 引致的风险。   （4）杠杆风险   本基金将投资于股指期货等金融繁衍品等居品，由于居品结构、交易轨制等引起的杠杆 身分将放大该部分投资收益的波动水平。   （5）金融模子风险   金融模子风险是指在估量资产价值和风险估量中采纳了缝隙的估量方法或采纳了不恰 当的模子而导致投资结果不确定的情况所带来的风险。   在基金管制运作过程中，基金管制东谈主的研究水平、投资管制水平径直影响基金收益水平， 如果基金管制东谈主对经济阵势和证券市集判断不准确、获取的信息不全、投资操作出现不实， 齐会影响基金的收益水平。   基金管制东谈主、基金托管东谈主等关系当事东谈主的业务发展现象、东谈主员配备、管制水平与里面控 制等对基金收益水平存在影响。因业务扩张过快、行业内过度竞争、对主要业务东谈主员过度依 赖等可能会产生影响投资者利益的风险。   合规性风险是指本基金的投资运作不稳健关系法律、法则的划定和基金合同的要求而带 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金    更新的招募说明书 来的风险。   基金运作过程中，因里面抑遏存在过错或者东谈主为身分酿成操作不实或违反操作规程等引 致的风险，例如，越权违纪交易、司帐部门欺骗、交易缝隙等风险。   在本基金的投资、交易、服务与后台运作等业务过程中，可能因为本事系统的故障或差 错导致投资者的利益受到影响。这种风险可能来自基金管制东谈主、基金托管东谈主、证券/期货交 易所、登记机构及销售代理机构等。   （1）标的指数文告与股票市集平均文告偏离的风险   标的指数并不可完全代表通盘股票市集。标的指数成份股的平均文告率与通盘股票市集 的平均文告率可能存在偏离。   （2）标的指数波动的风险   标的指数成份股的价钱可能受到政事身分、经济身分、上市公司计划现象、投资者样式 和交易轨制等各式身分的影响而波动，导致指数波动，从而使基金收益水平发生变化，产生 风险。   （3）基金投资组合文告与标的指数文告偏离的风险   以下身分可能使基金投资组合的收益率与标的指数的收益率发生偏离： 偏离度与追踪舛误。 化，使本基金在相应的组合调治中产生追踪偏离度和追踪舛误。 产生正的追踪偏离度。 击成本而产生追踪偏离度和追踪舛误。 资组合与标的指数产生追踪偏离度与追踪舛误。 技能、买入卖出的时机采纳等，齐会对本基金的收益产生影响，从而影响本基金对标的指数 的追踪进度。 捏有比例与标的指数中该股票的权重可能不完全相通；因笼统卖空、对冲机制过火他器具造 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金        更新的招募说明书 成的指数追踪成本较大；因基金申购与赎回带来的现款变动；因指数编制机构指数编制缝隙 等，由此产生追踪偏离度与追踪舛误。   （4）标的指数变更的风险   尽管可能性很小，但根据基金合同划定，如出现变更标的指数的情形，本基金将变更标 的指数。基于原标的指数的投资政策将会改变，投资组合将随之调治，基金的收益风险特征 将与新的标的指数保捏一致，投资者须承担此项调治带来的风险与成本。   （5）基金份额二级市集交易价钱折溢价的风险   尽管本基金将通过灵验的套利机制使基金份额二级市集交易价钱的折溢价抑遏在一定 范围内，但基金份额在证券交易所的交易价钱受诸多身分影响，存在不同于基金份额净值的 情形，即存在价钱折溢价的风险。   （6）参考 IOPV 决策和 IOPV 蓄意缝隙的风险   证券交易所在开市后公布的基金份额参考净值（IOPV），供投资者交易、申购、赎回基 金份额时参考。IOPV 与基金份额净值可能存在互异，投资者若参考 IOPV 进行投资决策可能 导致损失，需投资者自行承担。   （7）投资者申购失败的风险   本基金的申购赎回清单中，可能仅允许对部分红份股使用现款替代，且诞生了现款替代 比例上限。因此，投资者在进行申购时，可能存在因个别成份股涨停、临时停牌等原因而无 法买入申购所需的饱和的成份股，导致申购失败的风险。   （8）投资者赎回失败的风险   在投资者提交赎回恳求时，如本基金投资组合内不具备足额的稳健要求的赎回对价，可 能导致出现赎回失败的情形。   另外，基金管制东谈主可能根据成份股市值规模变化等身分调治最小申购赎回单元，由此可 能导致投资者按原最小申购赎回单元申购并捏有的基金份额，可能无法按照新的最小申购赎 回单元全部赎回，而只可在二级市集卖出全部或部分基金份额。   （9）赎回对价的变现风险   本基金赎回对价主要为组合证券，在组合证券变现过程中，由于市集变化、部分红份股 流动性差等身分，导致投资者变现后的价值与赎回时赎回对价的价值有互异，存在变现风险。   （10）套利风险   由于证券市集的交易机制和本事拘谨，完成套利需要一定的时刻，因此套利存在一定风 险。同期，买卖一篮子股票和 ETF 存在冲击成本和交易成本，是以折溢价在一定范围之内也 不可形成套利。另外，当一篮子股票中存在涨停或临时停牌的情况时，也会由于买不到成份 股而影响溢价套利，或卖不掉成份股而影响折价套利。 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金       更新的招募说明书   （11）申购赎回清单差错风险   如果基金管制东谈主提供确当日申购赎回清单内容出现差错，包括组合证券名单、数目、现 金替代标识、现款替代保证金率、替代金额等出错，将会使投资东谈主利益受损或影响申购赎回 的浅近进行。   （12）退市风险   因本基金不再稳健证券交易所上市条件被远离上市，或被基金份额捏有东谈主大会决议提前 远离上市，导致基金份额不可连续进行二级市集交易的风险。   （13）基金收益分配后基金份额净值低于面值的风险   本基金收益分配原则为使收益分配后基金累计报酬率尽可能逼近标的指数同期累计报 酬率。基于本基金的性质和特色，本基金收益分配不以弥补亏蚀为前提，收益分配后可能存 在基金份额净值低于面值的风险。   （14）追踪舛误抑遏未达约定目的的风险   本基金力图将日均追踪偏离度的完全值抑遏在 0.2%以内，年化追踪舛误抑遏在 2%以内， 但因标的指数编制国法调治或其他身分可能导致追踪舛误杰出上述范围，本基金净值阐明与 指数价钱走势可能发生较大偏离。   （15）指数编制机构住手服务的风险   本基金的标的指数由指数编制机构发布并管制和厚爱，将来指数编制机构可能由于各式 原因住手对指数的管制和厚爱，本基金将根据基金合同的约定自关系情形发生之日起十个工 作日内向中国证监会文告并疏迢遥罚决策，如转化运作形式、与其他基金合并、或者远离基 金合同等，并在 6 个月内召集基金份额捏有东谈主大会进行表决，基金份额捏有东谈主大会未胜仗 召开或就上述事项表决未通过的，基金合同远离。投资东谈主将濒临转化运作形式、与其他基金 合并、或者远离基金合同等风险。   自指数编制机构住手标的指数的编制及发布至处罚决策确定并实施前，基金管制东谈主应按 照指数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息效用基金份额捏有东谈主利益优先原则支柱 基金投资运作，该时间由于标的指数不再更新等原因可能导致指数阐明与关系市集阐明有在 互异，影响投资收益。   （16）成份股停牌的风险   标的指数成份股可能因各式原因临时或恒久停牌，发生成份股停牌时可能濒临如下风险： 级市集价钱的折溢价水平。 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金      更新的招募说明书 按照约定形式进行结算，由此可能影响投资者的投资损益并使基金产生追踪偏离度和追踪误 差。 获 取足额的稳健要求的赎回对价，由此基金管制东谈主可能在申购赎回清单中诞生较低的赎回 份额上限或者采纳暂停赎回的措施，投资者将濒临无法赎回全部或部分 ETF 份额的风险。   （17）第三方机构服务的风险   本基金的多项服务托福第三方机构办理，存在以下风险：   ①申购赎回代理券商因多种原因，导致代理申购、赎回业务受到限制、暂停或远离，由 此影响对投资者申购赎回服务的风险。   ②登记机构可能调治结算轨制，对投资者基金份额、组合证券及资金的结算形式发生变 化，轨制调治可能给投资者带来阐明偏差的风险。同样的风险还可能来自于证券交易所过火 他代理机构。   ③证券交易所、登记机构、基金托管东谈主过火他代理机构可能负约，导致基金或投资者利 益受损。   （1）公司风险：创业板上市公司往往高度依赖新本事、新模式、新业态，且多为轻资 产结构，具有本事迭代快、产业升级快、模式易复制、事迹波动大等特色，公司上市后的捏 续立异能力、盈利能力和抗风险能力具有较大的不确定性；   （2）股价波动较大的风险：更动后的创业板新股上市后的前 5 个交易日不设涨跌幅限 制，自后涨跌幅限制为 20%，故可能阐明出更为剧烈的股价波动；   （3）退市风险：更动后，创业板退市轨制更为严格，触发退市的情形更多，推行范例 更严；如果所捏有的创业板股票退市，将濒临流动性风险；   （4）境外企业风险：稳健关系划定的红筹企业不错在创业板上市，由于红筹企业在境 外注册，可能在信息露馅、分红派息等方面可能与境内注册的上市公司存在互异。   （1）流动性风险   科创板投资者门槛较高，流动性可能弱于 A 股其他板块，且机构投资者可能在特定阶段 对科创板个股形成一致性预期，存在基金捏有股票无法浅近成交的风险。   （2）退市风险   科创板推行比主板等 A 股板块更为严格的退市范例，且不再诞生暂停上市、收复上市和 再行上市法子，上市公司退市风险可能给基金净值带来不利影响。   （3）投资蚁合度 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金        更新的招募说明书   风险因科创板均为科技立异成长型公司，且买卖模式、盈利风险、事迹波动等特征较为 相似，基金难以通过分散投资裁减投资风险，若股票价钱同向波动将引起基金净值波动。   （4）股价大幅波动风险   科创板股票竞价交易诞生较宽的涨跌幅限制，上市后的前 5 个交易日不设涨跌幅限制， 自后涨跌幅限制为 20%，因此本基金可能濒临股票价钱大幅波动的风险。   （5）无法盈利致使较大亏蚀的风险   科创板上市企业不一定盈利，可能濒临较大的投资风险。一方面，科创板上市企业相对 蚁合于高新本事和政策新兴产业领域，往往具有科技进入大、迭代快、风险高、易被颠覆等 特色，存在因要紧本事、居品、计划模式、关系政策变化而出现计划失败的风险；另一方面， 部分科创企业可能尚处于初步发展阶段，企业捏续立异能力、主营业务发展可捏续性、公司 收入、现款流及盈利水对等具有较大不确定性。因此，本基金可能濒临科创板企业无法盈利 致使产生较大亏蚀的风险。   基金资产可投资于存托凭证，会濒临与立异企业、境外刊行东谈主、中国存托凭证刊行机制 以及交易机制等互异带来的特有风险，包括但不限于立异企业业务捏续能力和盈利能力等经 营风险，存托凭证捏有东谈主与境外基础证券刊行东谈主的鼓舞在法律地位、享有权利等方面存在差 异可能激发的风险；存托契约自动拘谨存托凭证捏有东谈主的风险；存托凭证捏有东谈主在分红派息、 应用表决权等方面的特殊安排可能激发的风险；存托凭证退市的风险；因多地上市酿成存托 凭证价钱互异以及受境外市集影响交易价钱大幅波动的风险；存托凭证捏有东谈主权益被摊薄的 风险；已在境外上市的基础证券刊行东谈主，在捏续信息露馅监管方面与境内可能存在互异的风 险；境表里法律轨制、监管环境互异可能导致的其他风险等。   （1）基金申购、赎回安排   本基金将加强对通达式基金申购法子的管制，在当接受申购恳求对存量基金份额捏有东谈主 利益组成潜在要紧不利影响时，基金管制东谈主将采纳设定单一投资者申购份额上限或基金单日 净申购比例上限、拒却大额申购、暂停基金申购等措施对基金规模赐与抑遏，切实保护存量 基金份额捏有东谈主的正当权益。具体内容详见本招募说明书第十章。   （2）拟投资市集及资产的流动性风险评估   从指数编制国法不错看出，中证沪深港黄金产业股票指数从内地与香港市集中，中式 地与香港市集中黄金产业上市公司证券的举座阐明。该指数成份股票市值规模大，成交金额 高，以该指数为追踪标的的基金居品，流动性风险较低。但在极点市集情况下，可能存在成 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金      更新的招募说明书 份股大面积停牌的情况。基金管制东谈主会研究每只股票和现款的可赎回篮子数目，并通过诞生 股票替代标识来保证投资组合可应酬投资者的赎回需求。本基金申购赎回对价现在包括组合 证券、现款替代、现款差额等。但对于沪市成份证券和港股通标的组合证券仍需要由基金管 理东谈主代为买入或卖出，此时投资者的申购、赎回价钱需依据招募说明书约定的代理买卖原则 确定，故可能受组合证券的买卖价钱、汇率等的影响，与恳求当日的基金份额净值或有不同， 投资者须承担其中的交易用度、汇率波动和冲击成本，也可能因买卖时间的市集波动碰到损 失。投资者在赎回时，因个别证券出现停牌等原因导致基金管制东谈主无法在短期内卖出证券， 从而导致赎回周期较长的风险。   （3）实施备用的流动性风险管制器具的情形、范例及对投资者的潜在影响   本基金可能实施备用的流动性风险管制器具，以更好地应酬流动性风险。基金管制东谈主经 与基金托管东谈主协商，在确保投资者得到公正对待的前提下，可依照法律法则及基金合同的约 定，详尽运用各样流动性风险管制器具，对申购赎回恳求等进行限定调治，动作特定情形下 基金管制东谈主流动性风险管制的援救措施，包括但不限于：1）暂停接受赎回恳求；2）降速支 付赎回对价；3）暂停基金估值。   当基金管制东谈主实施流动性风险管制器具时，可能对投资者具有一定的潜在影响，包括但 不限于不可申购本基金、赎回恳求不可阐述或者赎回对价蔓延到账和无法实时赢得基金的净 值数据等。指示投资者了解自身的流动性偏好、合理作念好投资安排。   本基金可投资股指期货，股指期货采纳保证金交易轨制，由于保证金交易具有杠杆性， 当出现不利行情时，股价指数眇小的变动就可能会使投资东谈主权益遭受较大损失。股指期货采 用逐日无欠债结算轨制，如果莫得在划定的时刻内补足保证金，按划定将被强制平仓，可能 给投资带来要紧损失。   资产支捏证券是一种债券性质的金融器具。资产支捏证券具有一定的价钱波动风险、流 动性风险、信用风险等风险，本基金将本着严慎和抑遏风险的原则进行资产支捏证券投资， 请投资者关注包括投资资产支捏证券可能导致的基金净值波动、流动性风险和信用风险在内 的各项风险。   本基金可投资于港股通投资标的股票，会濒临港股通机制下因投资环境、投资标的、市 场轨制以及交易国法等互异带来的特有风险。包括但不限于以下风险：   （1）港股市集股价波动较大的风险   港股市集实行 T+0 反转交易，且对个股不设涨跌幅限制，因此逐日涨跌幅空间相对较大， 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金     更新的招募说明书 港股股价可能阐明出比 A 股更为剧烈的股价波动，使基金濒临较大的投资风险。   （2）汇率风险   汇率波动可能对基金的投资收益酿成损失。本基金以东谈主民币销售与结算，港币相对于东谈主 民币的汇率变化将会影响本基金港股投资部分的资产价值，从而导致基金资产濒临潜在风险； 东谈主民币对港币的汇率的波动也可能加大基金净值的波动，从而对基金事迹产生影响。   此外，本基金投资港股通投资标的股票时，在交易时刻内提交订单依据的港币买入参考 汇率和卖出参考汇率，并不即是最罢了算汇率。港股通交易日日终，中国证券登记结算有限 服务公司进行净额换汇，将换汇成本按成交金额分担至每笔交易，确定交易推行适用的结算 汇率，也使本基金投资濒临汇率风险。   （3）港股通机制下交易日不连贯可能带来的风险   主要指在内地开市香港休市的情形下，港股通不可浅近交易，港股不可实时卖出，可能 带来一定的流动性风险。具体而言，由于只好沪港或深港两地均为交易日且能够空闲结算安 排的交易日才为港股通交易日，港股通交易日和交易时刻由联交所证券交易服务公司在其规 定网站公布，因此可能存在以下因港股通机制下交易日不连贯带来的风险： 者将濒临在停市时间无法进行港股通交易的风险； 券交易服务公司将可能暂停提供部分或者全部港股通服务，投资者将濒临在暂停服务时间无 法进行港股通交易的风险； 得的港股通股票除外的联交所上市证券，只可通过港股通卖出，但不得买入，上交所或深交 所另有划定的除外； 联交所上市的，不错通过港股通卖出，但不得行权；因港股通股票权益分拨、转化或者上市 公司被收购等所取得的非联交所上市证券，不错享有关系权益，但不得通过港股通买入或卖 出。   （4）港股因额度限制交易失败风险   港股通业务存在逐日额度限制。在香港联交所开市前阶段，当日额度使用完毕的，新增 的买单申报将濒临失败的风险；在联交所捏续交易时段或者收市竞价交易时段，当日额度使 用完毕的，当日本基金将濒临不可通过港股通进行买入交易的风险。   （5）境外市集的其他关系风险。   本基金将通过港股通机制投资于香港市集，该机制在市集进入、投资额度、可投资对象、 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金    更新的招募说明书 税务政策等方面齐有一定的限制，而且此类限制可能会不停调治，这些限制身分的变化可能 对本基金进入或退出当地市集酿成勤苦，从而对投资收益以及浅近的申购赎回产生径直或间 接的影响。   本基金可参与转融通证券出借业务，濒临的风险包括但不限于流动性风险、信用风险和 市集风险。 变现并支付赎回对价的风险； 益补偿及关系用度的风险；   本基金法律文献投资章节磋议风险收益特征的表述是基于投资范围、投资比例、证券期 货市集广宽规章等作念出的概述性描摹，代表了一般市集情况下本基金的恒久风险收益特征。 销售机构(包括基金管制东谈主直销机构和其他销售机构)根据关系法律法则对本基金进行风险 评价，不同的销售机构采纳的评价方法也不同，因此销售机构的风险等级评价与基金法律文 件中风险收益特征的表述可能存在不同，投资东谈主在购买本基金时需按照销售机构的要求完成 风险承受能力与居品风险之间的匹配测验。   交易、当然灾害等不可抗力身分的出现，将会严重影响证券市集的运行，可能导致基金 资产的损失。金融市集危境、行业竞争、代理商负约等超出基金管制东谈主自身径直抑遏能力之 外的风险，可能导致基金或者基金份额捏有东谈主利益受损。         二十一、基金合同的变更、远离与基金财产的计帐   （一）     《基金合同》的变更 的事项的，应召开基金份额捏有东谈主大会决议通过。对于法律法则划定和基金合同约定可不经 基金份额捏有东谈主大会决议通过的事项，由基金管制东谈主和基金托管东谈主同意，履行稳健范例后变 更并公告。 后依照《信息露馅办法》的磋议划定在划定引子公告。   （二）     《基金合同》的远离事由 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金     更新的招募说明书   有下列情形之一的，经履行关系范例后，                    《基金合同》应当远离： 无间的；   （三）基金财产的计帐 组，基金管制东谈主组织基金财产计帐小组并在中国证监会的监督下进行基金计帐。 同》和托管契约的划定连续履行保护基金财产安全的职责。 《中华东谈主民共和国证券法》划定的注册司帐师、讼师以及中国证监会指定的东谈主员组成。基金 财产计帐小组不错聘用必要的服务主谈主员。 现和分配。基金财产计帐小组不错照章进行必要的民事行径。   （1）《基金合同》远离情形出面前，由基金财产计帐小组统一收受基金；   （2）对基金财产和债权债务进行清理和阐述；   （3）对基金财产进行估值和变现；   （4）制作计帐文告；   （5）遴聘司帐师事务所对计帐文告进行外部审计，遴聘讼师事务所对计帐文告出具法 律意见书；   （6）将计帐文告报中国证监会备案并公告；   （7）对基金剩余财产进行分配。 变现的，计帐期限相应顺延。   （四）计帐用度   计帐用度是指基金财产计帐小组在进行基金计帐过程中发生的通盘合理用度，计帐用度 由基金财产计帐小组优先从基金剩余财产中支付。   （五）基金财产计帐剩余资产的分配   依据基金财产计帐的分配决策，将基金财产计帐后的全部剩余资产扣除基金财产计帐费 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金             更新的招募说明书 用、缴纳所欠税款并送还基金债务后，按基金份额捏有东谈主捏有的基金份额比例进行分配。   （六）基金财产计帐的公告   计帐过程中的磋议要紧事项须实时公告；基金财产计帐文告经稳健《中华东谈主民共和国证 券法》划定的司帐师事务所审计并由讼师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。 基金财产计帐公告于基金财产计帐文告报中国证监会备案后 5 个服务日内由基金财产计帐 小组进行公告，基金财产计帐小组应当将计帐文告登载在划定网站上，并将计帐文告指示性 公告登载在划定报刊上。   （七）基金财产计帐账册及文献的保存   基金财产计帐账册及磋议文献由基金托管东谈主保存，保存期限不少于法定最低期限。                二十二、基金合同的内容撮要   基金合同的内容撮要见附件一。               二十三、基金托管契约的内容撮要   基金托管契约的内容撮要见附件二。               二十四、对基金份额捏有东谈主的服务   基金管制东谈主承诺为本基金的份额捏有东谈主提供一系列的服务，根据基金份额捏有东谈主的需要 和市集的变化，增多或变更服务名堂。主要服务内容如下：   （一）客户服务热线电话   公司提供多种无间形式，供基金份额捏有东谈主与公司实时沟通，主要包括：   （1）东谈主工电话服务：我公司为基金份额捏有东谈主提供每天 24 小时东谈主工服务，内容包括： 账户信息查询、基金居品商讨、业务国法解答商讨等服务。   （2）自助电话服务：公司提供每天 24 小时自助语音服务，基金份额捏有东谈主可通过热线 电话自助查询基金份额、基金净值等信息。   （3）电话留言服务：基金份额捏有东谈主可通过公司客户服务热线电话（4008119999 按指 定键）进行语音留言，将磋议疑问、建议及磋议形式奉告公司，基金管制东谈主在吸收基金份额 捏有东谈主服务需求后将在一个服务日内给予回复。   公司官方网站、手机 APP 和微驯服务平台诞生了“在线客服”栏目，基金份额捏有东谈主可 登录公司官方网站首页、手机 APP 或关注公司微信公众号，点击“在线客服”图标，通过网 络在线形式进行关系业务商讨。 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金              更新的招募说明书   （1）东谈主工服务：在线东谈主工服务时刻为每天 24 小时，内容包括：基金居品商讨、业务规 则解答商讨等服务。   （2）智能客服：公司提供每天 24 小时自助商讨服务，基金份额捏有东谈主可通过在线客服 机器东谈主对基金居品、业务国法等方面内容进行自助商讨。   基金份额捏有东谈主可向公司客户服务电子邮箱（customerservice@icbccs.com.cn）发送 邮件，将磋议疑问、建议及磋议形式奉告公司，基金管制东谈主在吸收基金份额捏有东谈主服务需求 后将在一个服务日内给予回复。   （二）对于资讯服务   公司为基金份额捏有东谈主提供本基金居品信息、基金投资文告、宏不雅阵势分析、基金净值 等多种资讯（电子版）。如需通过手机或电子邮件赢得关系资讯，基金份额捏有东谈主可通过公 司官方网站或客户服务热线电话定制。   基金份额捏有东谈主瞻念察并同意基金管制东谈主可根据基金份额捏有东谈主预留的个东谈主信息不按期 通过电话、短信、邮件、微信、网站等任一或多种形式或渠谈为基金份额捏有东谈主提供与基金 份额捏有东谈主关系的紧要公告文告、行径音书、营销信息、基金份额捏有东谈主温雅等资讯及升值 服务，购买本基金前请详阅工银瑞信基金官网服务先容和隐痛政策。如需取消相应资讯服务， 可通过公司客户服务热线电话、在线客服等东谈主工服务形式退订。   （三）对于网站服务   公司官方网站为基金份额捏有东谈主提供账户信息、居品信息、公告信息、基金资讯等查询 服务，及客户行径参与和交流等服务。   （四）对于微驯服务   公司通过官方微信等即时通信服务平台为投资者提供答应资讯、投资者耕种等服务。投 资者可在微信中搜索并关注 “工银瑞信基金” （gyrx_20050621） 订阅号、 “工银微财 富” (gyrx_wcf) 服务号、“工银瑞信投教研习社”（gyrxtjyxs-2020）投教号。   （五）基金份额捏有东谈主意见、建议或投诉受理   基金份额捏有东谈主不错通过本公司客户服务热线电话、在线客服、电子邮箱、信函传真等 渠谈或形式对基金管制东谈主和销售机构忽视意见、建议或投诉。   （六）如本招募说明书存在职何您/贵机构无法阐明的内容，请磋议本公司客户服务热 线电话。请确保投资前，您/贵机构仍是全面阐明了本招募说明书。                   二十五、其他应露馅事项 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金       更新的招募说明书 告，2024-05-31； 赎回业务的公告，2024-06-11； 服务商的公告，2024-06-14； 示性公告，2024-06-14； 赎回等业务的公告，2024-09-06； 交易日暂停申购、赎回业务的公告，2024-09-13； 交易日暂停申购、赎回业务的公告，2024-10-10。                 二十六、招募说明书的存放及查阅形式    本基金招募说明书存放在基金管制东谈主的办公风景和营业风景，投资者可免费查阅。在支 付工本费后，可在合理时刻内取得上述文献的复制件或复印件。    基金管制东谈主保证文本的内容与公告的内容完全一致。                        二十七、备查文献    （一）中国证监会准予工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基 金注册的文献    （二）      《工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金基金合同》    （三）      《工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金托管契约》    （四）法律意见书    （五）基金管制东谈主业务履历批件、营业执照    （六）基金托管东谈主业务履历批件、营业执照    （七）中国证监会划定的其他文献    以上第（一）至（五）登第（七）项备查文献存放在基金管制东谈主理公风景、营业风景， 第（六）项文献存放于基金托管东谈主的办公风景。基金投资者在营业时刻可免费查阅，在支付 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金       更新的招募说明书 工本费后，可在合理时刻内取得上述文献的复制件或复印件。                                 工银瑞信基金管制有限公司                                 二〇二四年十一月二十九日 附件一   基金合同内容撮要   一、基金份额捏有东谈主、基金管制东谈主和基金托管东谈主的权利、义务   （一）基金份额捏有东谈主的权利与义务            《运作办法》过火他磋议划定，基金份额捏有东谈主的权利包括但不限 于：   （1）共享基金财产收益；   （2）参与分配计帐后的剩余基金财产；   （3）照章转让或者恳求赎回其捏有的基金份额；   （4）按照划定要求召开基金份额捏有东谈主大会或者召集基金份额捏有东谈主大会；   （5）出席或者委用代表出席基金份额捏有东谈主大会，对基金份额捏有东谈主大会审议事项行 使表决权；   （6）查阅或者复制公开露馅的基金信息费力；   （7）监督基金管制东谈主的投资运作；   （8）对基金管制东谈主、基金托管东谈主、基金服务机构损伤其正当权益的行径照章拿告状讼 或仲裁；   （9）法律法则及中国证监会划定的和《基金合同》约定的其他权利。            《运作办法》过火他磋议划定，基金份额捏有东谈主的义务包括但不限 于：   （1）认真阅读并驯顺《基金合同》、招募说明书等信息露馅文献；   （2）了解所投资基金居品，了解自身风险承受能力，自主判断基金的投资价值，自主 作念出投资决策，自行承担投资风险；   （3）关注基金信息露馅，实时应用权利和履行义务；   （4）缴纳基金认购款项或股票、申购对价及法律法则和《基金合同》所划定的用度；   （5）在其捏有的基金份额范围内，承担基金亏蚀或者《基金合同》远离的有限服务；   （6）不从事任何有损基金过火他《基金合同》当事东谈主正当权益的行径；   （7）推行收效的基金份额捏有东谈主大会的决议；   （8）返还在基金交易过程中因任何原因赢得的不当得利； 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金       更新的招募说明书   （9）法律法则及中国证监会划定的和《基金合同》约定的其他义务。   （二）基金管制东谈主的权利与义务            《运作办法》过火他磋议划定，基金管制东谈主的权利包括但不限于：   （1）照章召募资金；   （2）自《基金合同》收效之日起，根据法律法则和《基金合同》孤苦运用并管制基金 财产；   （3）依照《基金合同》收取基金管制费以及法律法则划定或中国证监会批准的其他费 用；   （4）销售基金份额；   （5）按照划定召集基金份额捏有东谈主大会；   （6）依据《基金合同》及磋议法律划定监督基金托管东谈主，如以为基金托管东谈主违反了《基 金合同》及国度磋议法律划定，应申报中国证监会和其他监管部门，并采纳必要措施保护基 金投资者的利益；   （7）在基金托管东谈主更换时，提名新的基金托管东谈主；   （8）采纳、更换基金销售机构，对基金销售机构的关系行径进行监督和处理；   （9）担任或托福其他稳健条件的机构担任基金登记机构办理基金登记结算业务并赢得 《基金合同》划定的用度；   （10）依据《基金合同》及磋议法律划定决定基金收益的分配决策；   （11）在《基金合同》约定的范围内，拒却或暂停受理申购与赎回恳求；   （12）依照法律法则为基金的利益对被投资公司应用鼓舞权利及债权东谈主权利，为基金的 利益应用因基金财产投资于证券所产生的权利；   （13）在法律法则允许的前提下，为基金的利益照章为基金进行融资、转融通证券出借 业务；   （14）以基金管制东谈主的口头，代表基金份额捏有东谈主的利益应用诉讼权利或者实施其他法 律行径；   （15）采纳、更换讼师事务所、司帐师事务所、证券、期货经纪商或其他为基金提供服 务的外部机构；   （16）采纳、更换基金申购赎回代理券商，对基金申购赎回代理券商的关系行径进行监 督和处理；   （17）在稳健磋议法律、法则的前提下，制订和调治磋议基金认购、申购、赎回等业务 国法；   （18）法律法则及中国证监会划定的和《基金合同》约定的其他权利。 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金     更新的招募说明书            《运作办法》过火他磋议划定，基金管制东谈主的义务包括但不限于：   （1）照章召募资金，办理或者托福经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的 发售、申购、赎回和登记事宜；   （2）办理基金备案手续；   （3）自《基金合同》收效之日起，以敦厚信用、严慎勤勉的原则管制和运用基金财产；   （4）配备饱和的具有专科履历的东谈主员进行基金投资分析、决策，以专科化的计划形式 管制和运作基金财产；   （5）建立健全里面风险抑遏、监察与稽核、财务管制及东谈主事管制等轨制，保证所管制 的基金财产和基金管制东谈主的财产彼此孤苦，对所管制的不同基金分别管制，分别记账，进行 证券投资；   （6）除依据《基金法》、《基金合同》过火他磋议划定外，不得利用基金财产为我方及 任何第三东谈主谋取利益，不得托福第三东谈主运作基金财产；   （7）照章接受基金托管东谈主的监督；   （8）采纳稳健合理的措施使蓄意基金份额认购价钱、申购对价、赎回对价的方法稳健 《基金合同》等法律文献的划定，按磋议划定蓄意并公告基金净值信息，确定基金份额申购 对价、赎回对价，编制申购赎回清单；   （9）进行基金司帐核算并编制基金财务司帐文告；   （10）编制季度文告、中期文告和年度文告；   （11）严格按照《基金法》               、《基金合同》过火他磋议划定，履行信息露馅及文告义务；   （12）保守基金买卖神秘，不泄露基金投资商酌、投资意向等。除《基金法》                                     、《基金合 同》过火他磋议划定另有划定外，在基金信息公开露馅前应予守秘，不向他东谈主泄露，因监管 机构、司法机关等有权机关要求以及审计、法律等外部专科照看人提供服务而向其提供的情况 除外；   （13）按《基金合同》的约定确定基金收益分配决策，实时向基金份额捏有东谈主分配基金 收益；   （14）按划定受理申购与赎回恳求，实时、足额支付赎回对价；   （15）依据《基金法》、              《基金合同》过火他磋议划定召集基金份额捏有东谈主大会或配合基 金托管东谈主、基金份额捏有东谈主照章召集基金份额捏有东谈主大会；   （16）按划定保存基金财产管制业务行径的司帐账册、报表、记录和其他关系费力，保 存期限不低于法定最低期限；   （17）确保需要向基金投资者提供的各项文献或费力在划定时刻发出，何况保证投资者 能够按照《基金合同》划定的时刻和形式，随时查阅到与基金磋议的公开费力，并在支付合 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金      更新的招募说明书 理成本的条件下得到磋议费力的复印件；   （18）组织并参加基金财产计帐小组，参与基金财产的支柱、清理、估价、变现和分配；   （19）濒临驱散、照章被取销或者被照章宣告歇业时，实时文告中国证监会并文告基金 托管东谈主；   （20）因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损伤基金份额捏有东谈主正当权益时，应 当承担补偿服务，其补偿服务不因其退任而辞退；   （21）监督基金托管东谈主按法律法则和《基金合同》划定履行我方的义务，基金托管东谈主违 反《基金合同》酿成基金财产损失机，基金管制东谈主应为基金份额捏有东谈主利益向基金托管东谈主追 偿；   （22）当基金管制东谈主将其义务托福第三方处理时，应当对第三方处理磋议基金事务的行 为承担服务；   （23）以基金管制东谈主口头，代表基金份额捏有东谈主利益应用诉讼权利或实施其他法律行径；   （24）基金管制东谈主在召募时间未能达到基金的备案条件，《基金合同》不可收效，基金 管制东谈主承担全部召募用度，将已召募的认购款项、连同认购款项的银行同期活期入款利息在 基金召募期末端后 30 日内退还基金认购东谈主；对于基金召募时间网下股票认购所召募的股票， 关系冻结机构应赐与解冻，基金管制东谈主不承担关系股票冻结时间交易价钱波动的服务。登记 机构及发售代理机构将协助基金管制东谈主完成关系资金和证券的退还服务；   （25）推行收效的基金份额捏有东谈主大会的决议；   （26）建立并保存基金份额捏有东谈主名册；   （27）法律法则及中国证监会划定的和《基金合同》约定的其他义务。   （三）基金托管东谈主的权利与义务            《运作办法》过火他磋议划定，基金托管东谈主的权利包括但不限于：   （1）自《基金合同》收效之日起，照章律法则和《基金合同》的划定安全支柱基金财 产；   （2）依《基金合同》约定赢得基金托管费以及法律法则划定或监管部门批准的其他费 用；   （3）监督基金管制东谈主对本基金的投资运作，如发现基金管制东谈主有违反《基金合同》及 国度法律法则行径，对基金财产、其他当事东谈主的利益酿成要紧损失的情形，应申报中国证监 会，并采纳必要措施保护基金投资者的利益；   （4）根据关系市集国法，为基金开设资金账户、证券账户等投资所需账户，为基金办 理证券、期货交易资金计帐；   （5）提议召开或召集基金份额捏有东谈主大会； 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金     更新的招募说明书   （6）在基金管制东谈主更换时，提名新的基金管制东谈主；   （7）法律法则及中国证监会划定的和《基金合同》约定的其他权利。            《运作办法》过火他磋议划定，基金托管东谈主的义务包括但不限于：   （1）以敦厚信用、勤勉尽责的原则捏有并安全支柱基金财产；   （2）开发成心的基金托管部门，具有稳健要求的营业风景，配备饱和的、及格的练习 基金托管业务的专职东谈主员，负责基金财产托做事宜；   （3）建立健全里面风险抑遏、监察与稽核、财务管制及东谈主事管制等轨制，确保基金财 产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管东谈主自有财产以及不同的基金财产彼此孤苦；对 所托管的不同的基金分别诞生账户，孤苦核算，分账管制，保证不同基金之间在账户诞生、 资金划拨、账册记录等方面彼此孤苦；   （4）除依据《基金法》、《基金合同》过火他磋议划定外，不得利用基金财产为我方及 任何第三东谈主谋取利益，不得托福第三东谈主托管基金财产；   （5）支柱由基金管制东谈主代表基金签订的与基金磋议的要紧合同及磋议凭证；   （6）按划定开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需账户，按照《基金合同》 的约定，根据基金管制东谈主的投资指示，实时办理计帐、交割事宜；   （7）保守基金买卖神秘，除《基金法》、《基金合同》过火他磋议划定另有划定外，在 基金信息公开露馅前赐与守秘，不得向他东谈主泄露，因监管机构、司法机关等有权机关要求以 及审计、法律等外部专科照看人提供服务而向其提供的情况除外；   （8）复核、审查基金管制东谈主蓄意的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购、赎 回对价的现款部分；   （9）办理与基金托管业务行径磋议的信息露馅事项；   （10）对基金财务司帐文告、季度文告、中期文告和年度文告出具意见，说明基金管制 东谈主在各紧要方面的运作是否严格按照《基金合同》的划定进行；如果基金管制东谈主有未推行《基 金合同》划定的行径，还应当说明基金托管东谈主是否采纳了稳健的措施；   （11）保存基金托管业务行径的记录、账册、报表和其他关系费力不低于法定最低期限；   （12）从基金管制东谈主或其托福的登记机构处吸收并保存基金份额捏有东谈主名册；   （13）按划定制作关系账册并与基金管制东谈主查对；   （14）依据基金管制东谈主的指示或磋议划定向基金份额捏有东谈主支付基金收益和赎回对价；   （15）依据《基金法》、              《基金合同》过火他磋议划定，召集基金份额捏有东谈主大会或配合 基金管制东谈主、基金份额捏有东谈主照章召集基金份额捏有东谈主大会；   （16）按照法律法则和《基金合同》的划定监督基金管制东谈主的投资运作；   （17）参加基金财产计帐小组，参与基金财产的支柱、清理、估价、变现和分配； 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金    更新的招募说明书   （18）濒临驱散、照章被取销或者被照章宣告歇业时，实时文告中国证监会，并文告基 金管制东谈主；   （19）因违反《基金合同》导致基金财产损失机，应承担补偿服务，其补偿服务不因其 退任而辞退；   （20）按划定监督基金管制东谈主按法律法则和《基金合同》划定履行我方的义务，基金管 理东谈主因违反《基金合同》酿成基金财产损失机，应为基金份额捏有东谈主利益向基金管制东谈主追偿；   （21）推行收效的基金份额捏有东谈主大会的决议；   （22）法律法则及中国证监会划定的和《基金合同》约定的其他义务。   二、基金份额捏有东谈主大会召集、议事及表决的范例和国法   基金份额捏有东谈主大会由基金份额捏有东谈主组成，基金份额捏有东谈主的正当授权代表有权代表 基金份额捏有东谈主出席会议并表决。基金份额捏有东谈主捏有的每一基金份额领有对等的投票权。   本基金的基金份额捏有东谈主大会不开发日常机构。   鉴于本基金和本基金连合基金的关系性，连合基金的基金份额捏有东谈主不错凭所捏有的联 接基金的基金份额径直参加或者委用代表参加本基金的基金份额捏有东谈主大会并表决。在蓄意 参会份额和票数时，连合基金基金份额捏有东谈主捏有的享有表决权的基金份额数和表决票数为： 在本基金基金份额捏有东谈主大会的权益登记日，连合基金捏有本基金份额的总额乘以该基金份 额捏有东谈主所捏有的连合基金份额占连合基金总份额的比例，蓄意结果按照四舍五入的方法， 保留到整数位。   连合基金的基金管制东谈主不应以连合基金的口头代表连合基金的全体基金份额捏有东谈主以 本基金的基金份额捏有东谈主的身份应用表决权，但可接受连合基金的特定基金份额捏有东谈主的委 托以连合基金的基金份额捏有东谈主代理东谈主的身份出席本基金的基金份额捏有东谈主大会并参与表 决。   连合基金的基金管制东谈主代表连合基金的基金份额捏有东谈主提议召开或召集本基金份额捏 有东谈主大会的，须先效用连合基金基金合同的约定召开连合基金的基金份额捏有东谈主大会，连合 基金的基金份额捏有东谈主大会决定提议召开或召集本基金份额捏有东谈主大会的，由连合基金的基 金管制东谈主代表连合基金的基金份额捏有东谈主提议召开或召集本基金份额捏有东谈主大会。   （一）召开事由 事由之一的，应当召开基金份额捏有东谈主大会：   （1）远离《基金合同》；   （2）更换基金管制东谈主；   （3）更换基金托管东谈主； 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金        更新的招募说明书   （4）转化基金运作形式；   （5）调治基金管制东谈主、基金托管东谈主的报酬范例；   （6）变更基金类别；   （7）本基金与其他基金的合并；   （8）变更基金投资目的、范围或策略；   （9）变更基金份额捏有东谈主大会范例；   （10）基金管制东谈主或基金托管东谈主要求召开基金份额捏有东谈主大会；   （11）单独或算计捏有本基金总份额 10%以上（含 10%）基金份额的基金份额捏有东谈主（以 基金管制东谈主收到提议当日的基金份额蓄意，下同）就吞并事项书面要求召开基金份额捏有东谈主 大会；   （12）远离基金上市，但因基金不再具备上市条件而被证券交易所远离上市的除外；   （13）对基金合同当事东谈主权利和义务产生要紧影响的其他事项；   （14）法律法则、《基金合同》或中国证监会划定的其他应当召开基金份额捏有东谈主大会 的事项。 利影响的前提下，以下情况可由基金管制东谈主和基金托管东谈主协商后修改，不需召开基金份额捏 有东谈主大会：   （1）法律法则要求增多的基金用度的收取；   （2）调治本基金的申购费率；   （3）因相应的法律法则、深圳证券交易所或登记机构的关系业务国法发生变动而应当 对《基金合同》进行修改；   （4）对《基金合同》的修改对基金份额捏有东谈主利益无本质性不利影响或修改不波及《基 金合同》当事东谈主权利义务关系发生要紧变化；   （5）基金管制东谈主、深圳证券交易所和登记机构调治磋议基金认购、申购、赎回、交易、 转托管、非交易过户等业务的国法；   （6）调治基金的申购赎回形式，调治申购赎回清单的内容，调治申购赎回清单蓄意和 公告时刻或频率；   （7）基金推出新业务或服务；   （8）增设新的基金份额类别或调治基金份额类别诞生、在其他境表里证券交易所上市、 灵通或住手场外申购赎回、灵通或暂停跨系统转托管业务；   （9）本基金的连合基金通过特殊申购参与本基金的申购赎回；   （10）按照法律法则和《基金合同》划定不需召开基金份额捏有东谈主大会的其他情形。 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金       更新的招募说明书   （二）会议召集东谈主及召集形式 集。 议。基金管制东谈主应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面奉告基金托管东谈主。 基金管制东谈主决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金管制东谈主决定不召集， 基金托管东谈主仍以为有必要召开的，应当由基金托管东谈主自行召集，并自出具书面决定之日起 额捏有东谈主大会，应当向基金管制东谈主忽视书面提议。基金管制东谈主应当自收到书面提议之日起 理东谈主决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金管制东谈主决定不召集，代表 基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额捏有东谈主仍以为有必要召开的，应当向基金托管东谈主提 出版面提议。基金托管东谈主应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面奉告提 出提议的基金份额捏有东谈主代表和基金管制东谈主；基金托管东谈主决定召集的，应当自出具书面决定 之日起 60 日内召开并奉告基金管制东谈主，基金管制东谈主应当配合。 有东谈主大会，而基金管制东谈主、基金托管东谈主齐不召集的，单独或算计代表基金份额 10%以上（含 东谈主照章自行召集基金份额捏有东谈主大会的，基金管制东谈主、基金托管东谈主应当配合，不得阻碍、干 扰。   （三）召开基金份额捏有东谈主大会的文告时刻、文告内容、文告形式 基金份额捏有东谈主大会，召集东谈主应于会议召开前 30 日，在划定引子公告。基金份额捏有东谈主大 倡导知应至少载明以下内容：   （1）会议召开的时刻、地点和会议步地；   （2）会议拟审议的事项、议事范例和表决形式；   （3）有权出席基金份额捏有东谈主大会的基金份额捏有东谈主的权益登记日；   （4）授权托福形式、授权托福说明注解的内容要求（包括但不限于代理东谈主身份，代理权限 和代理灵验期限等）         、投递时刻和地点； 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金     更新的招募说明书   （5）会务常设磋议东谈主姓名及磋议电话；   （6）出席会议者必须准备的文献和必须履行的手续；   （7）召集东谈主需要文告的其他事项。 基金份额捏有东谈主大会所采纳的具体通信形式、托福的公证机关过火磋议形式和磋议东谈主、表决 意见寄交的截止时刻和收取形式。 票进行监督；如召集东谈主为基金托管东谈主，则应另行书面文告基金管制东谈主到指定地点对表决意见 的计票进行监督；如召集东谈主为基金份额捏有东谈主，则应另行书面文告基金管制东谈主和基金托管东谈主 到指定地点对表决意见的计票进行监督。基金管制东谈主或基金托管东谈主拒不派代表对表决意见的 计票进行监督的，不影响表决意见的计票效力。   （四）基金份额捏有东谈主出席会议的形式   基金份额捏有东谈主大会可通过现场开会形式、通信开会形式或法律法则、监管机构允许的 其他形式召开，会议的召开形式由会议召集东谈主确定。 现场开会时基金管制东谈主和基金托管东谈主的授权代表应当列席基金份额捏有东谈主大会，基金管制东谈主 或基金托管东谈主不派代表列席的，不影响表决效力。现场开会同期稳健以下条件时，不错进行 基金份额捏有东谈主大会议程：   （1）切身出席会议者捏有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的托福东谈主捏有基金份 额的凭证及托福东谈主的代理投票授权托福说明注解稳健法律法则、                          《基金合同》和会议文告的划定， 何况捏有基金份额的凭证与基金管制东谈主捏有的登记费力相符；   （2）经查对，汇总到会者出示的在权益登记日捏有基金份额的凭证骄横，灵验的基金 份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）                               。若到会者在权益登 记日代表的灵验的基金份额少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一，召集东谈主不错在 原公告的基金份额捏有东谈主大会召开时刻的 3 个月以后、6 个月以内，就原定审议事项再行召 集基金份额捏有东谈主大会。再行召集的基金份额捏有东谈主大会到会者在权益登记日代表的灵验的 基金份额应不少于本基金在权益登记日基金总份额的三分之一（含三分之一）                                  。 公告载明的其他形式在表决截止日以前投递至召集东谈主指定的地址。通信开会应以书面形式或 大会公告载明的其他形式进行表决。   在同期稳健以下条件时，通信开会的形式视为灵验：   （1）会议召集东谈主按《基金合同》约定公布会议文告后，在 2 个服务日内连气儿公布关系 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金     更新的招募说明书 指示性公告；   （2）召集东谈主按基金合同约定文告基金托管东谈主（如果基金托管东谈主为召集东谈主，则为基金管 理东谈主）到指定地点对表决意见的计票进行监督。会议召集东谈主在基金托管东谈主（如果基金托管东谈主 为召集东谈主，则为基金管制东谈主）和公证机关的监督下按照会议文告划定的形式收取基金份额捏 有东谈主的表决意见；基金托管东谈主或基金管制东谈主经文告不参加收取表决意见的，不影响表决效力；   （3）本东谈主径直出具表决意见或授权他东谈主代表出具表决意见的，基金份额捏有东谈主所捏有 的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）                               ；若本东谈主径直出具表 决意见或授权他东谈主代表出具表决意见基金份额捏有东谈主所捏有的基金份额小于在权益登记日 基金总份额的二分之一，召集东谈主不错在原公告的基金份额捏有东谈主大会召开时刻的 3 个月以后、 会应当有代表三分之一以上（含三分之一）基金份额的捏有东谈主径直出具表决意见或授权他东谈主 代表出具表决意见；   （4）上述第（3）项中径直出具表决意见的基金份额捏有东谈主或受托代表他东谈主出具表决意 见的代理东谈主，同期提交的捏有基金份额的凭证、受托出具表决意见的代理东谈主出具的托福东谈主捏 有基金份额的凭证及托福东谈主的代理投票授权托福说明注解稳健法律法则、《基金合同》和会议通 知的划定，并与基金登记机构记录相符。 召开，基金份额捏有东谈主不错采纳书面、相聚、电话、短信或其他形式进行表决，具体形式由 会议召集东谈主确定并在会议文告中列明。 电话、短信或其他形式，具体形式在会议文告中列明。   （五）议事内容与范例   议事内容为关系基金份额捏有东谈主利益的要紧事项，如《基金合同》的要紧修改、决定终 止《基金合同》、更换基金管制东谈主、更换基金托管东谈主、与其他基金合并、法律法则及《基金 合同》划定的其他事项以及会议召集东谈主以为需提交基金份额捏有东谈主大会磋议的其他事项。   基金份额捏有东谈主大会的召集东谈主发出召麇集议的文告后，对原有提案的修改应当在基金份 额捏有东谈主大会召开前实时公告。   基金份额捏有东谈主大会不得对未预先公告的议事内容进行表决。   （1）现场开会   在现场开会的形式下，伊始由大会主捏东谈主按照下列第（七）条文定范例确定和公布监票 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金      更新的招募说明书 东谈主，然后由大会主捏东谈主宣读提案，经磋议后进行表决，并形成大会决议。大会主捏东谈主为基金 管制东谈主授权出席会议的代表，在基金管制东谈主授权代表未能主捏大会的情况下，由基金托管东谈主 授权其出席会议的代表主捏；如果基金管制东谈主授权代表和基金托管东谈主授权代表均未能主捏大 会，则由出席大会的基金份额捏有东谈主和代理东谈主所捏表决权的 50%以上（含 50%）选举产生一 名基金份额捏有东谈主动作该次基金份额捏有东谈主大会的主捏东谈主。基金管制东谈主和基金托管东谈主拒不出 席或主捏基金份额捏有东谈主大会，不影响基金份额捏有东谈主大会作出的决议的效力。   会议召集东谈主应当制作出席会议东谈主员的签名册。签名册载明参加会议东谈主员姓名（或单元名 称）、身份说明注解文献号码、捏有或代表有表决权的基金份额、托福东谈主姓名（或单元称号）和 磋议形式等事项。   （2）通信开会   在通信开会的情况下，伊始由召集东谈主提前 30 日公布提案，在所文告的表决截止日历后   （六）表决   基金份额捏有东谈主所捏每份基金份额有一票表决权。   基金份额捏有东谈主大会决议分为一般决议和相配决议： 之一以上（含二分之一）通过方为灵验；除下列第 2 项所划定的须以相配决议通过事项除外 的其他事项均以一般决议的形式通过。 分之二以上（含三分之二）通过方可作念出。除法律法则、中国证监会另有划定或《基金合同》 另有约定外，转化基金运作形式、更换基金管制东谈主或者基金托管东谈主、远离《基金合同》                                      、本 基金与其他基金合并以相配决议通过方为灵验。   基金份额捏有东谈主大会采纳记名形式进行投票表决。   采纳通信形式进行表决时，除非在计票时有充分的违犯字传说明注解，不然提交稳健会议通 知中划定的阐述投资者身份文献的表决视为灵验出席的投资者，口头稳健会议文告划定的表 决意见视为灵验表决，表决意见婉曲不清或彼此矛盾的视为弃权表决，但应当计入出具表决 意见的基金份额捏有东谈主所代表的基金份额总额。   基金份额捏有东谈主大会的各项提案或吞并项提案内比肩的各项议题应当分开审议、逐项表 决。   在稳健上述国法的前提下，具体国法以召集东谈主发布的大倡导知为准。   （七）计票 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金    更新的招募说明书   （1）如大会由基金管制东谈主或基金托管东谈主召集，基金份额捏有东谈主大会的主捏东谈主应当在会 议出手后告示在出席会议的基金份额捏有东谈主和代理东谈主中选举两名基金份额捏有东谈主代表与大 会召集东谈主授权的别称监督员共同担任监票东谈主；如大会由基金份额捏有东谈主自行召集或大会固然 由基金管制东谈主或基金托管东谈主召集，关联词基金管制东谈主或基金托管东谈主未出席大会的，基金份额捏 有东谈主大会的主捏东谈主应当在会议出手后告示在出席会议的基金份额捏有东谈主中选举三名基金份 额捏有东谈主代表担任监票东谈主。基金管制东谈主或基金托管东谈主不出席大会的，不影响计票的效力。   （2）监票东谈主应当在基金份额捏有东谈主表决后立即进行盘货并由大会主捏东谈主就地公布计票 结果。   （3）如果会议主捏东谈主或基金份额捏有东谈主或代理东谈主对于提交的表决结果有异议，不错在 告示表决结果后立即对所投票数要求进行再行盘货。监票东谈主应当进行再行盘货，再行盘货以 一次为限。再行盘货后，大会主捏东谈主应当就地公布再行盘货结果。   （4）计票过程应由公证机关赐与公证，基金管制东谈主或基金托管东谈主拒不出席大会的，不 影响计票的效力。   在通信开会的情况下，计票形式为：由大会召集东谈主授权的两名监督员在基金托管东谈主授权 代表（若由基金托管东谈主召集，则为基金管制东谈主授权代表）的监督下进行计票，并由公证机关 对其计票过程赐与公证。基金管制东谈主或基金托管东谈主拒派代表对表决意见的计票进行监督的， 不影响计票和表决结果。   （八）收效与公告   基金份额捏有东谈主大会的决议，召集东谈主应当自通过之日起 5 日内报中国证监会备案。   基金份额捏有东谈主大会的决议自表决通过之日起收效。   基金份额捏有东谈主大会决议自收效之日起依照《信息露馅办法》的磋议划定在划定引子上 公告。如果采纳通信形式进行表决，在公告基金份额捏有东谈主大会决议时，必须将公文凭全文、 公证机构、公证员姓名等一同公告。   基金管制东谈主、基金托管东谈主和基金份额捏有东谈主应当推行收效的基金份额捏有东谈主大会的决议。 收效的基金份额捏有东谈主大会决议对全体基金份额捏有东谈主、基金管制东谈主、基金托管东谈主均有拘谨 力。   （九）本部分对于基金份额捏有东谈主大会召开事由、召开条件、议事范例、表决条件等规 定，但凡径直援用法律法则或监管国法的部分，如将来法律法则或监管国法修改导致关系内 容被取消或变更的，基金管制东谈主经与基金托管东谈主协商一致并提前公告后，可径直对本部天职 容进行修改和调治，无需召开基金份额捏有东谈主大会审议。   三、基金合同根除和远离的事由、范例以及基金财产的计帐形式 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金     更新的招募说明书   （一）     《基金合同》的变更 过的事项的，应召开基金份额捏有东谈主大会决议通过。对于法律法则划定和基金合同约定可不 经基金份额捏有东谈主大会决议通过的事项，由基金管制东谈主和基金托管东谈主同意，履行稳健范例后 变更并公告。 后依照《信息露馅办法》的磋议划定在划定引子公告。   （二）     《基金合同》的远离事由   有下列情形之一的，经履行关系范例后，                    《基金合同》应当远离： 无间的；   （三）基金财产的计帐 组，基金管制东谈主组织基金财产计帐小组并在中国证监会的监督下进行基金计帐。 同》和托管契约的划定连续履行保护基金财产安全的职责。 《中华东谈主民共和国证券法》划定的注册司帐师、讼师以及中国证监会指定的东谈主员组成。基金 财产计帐小组不错聘用必要的服务主谈主员。 现和分配。基金财产计帐小组不错照章进行必要的民事行径。   （1）《基金合同》远离情形出面前，由基金财产计帐小组统一收受基金；   （2）对基金财产和债权债务进行清理和阐述；   （3）对基金财产进行估值和变现；   （4）制作计帐文告；   （5）遴聘司帐师事务所对计帐文告进行外部审计，遴聘讼师事务所对计帐文告出具法 律意见书；   （6）将计帐文告报中国证监会备案并公告； 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金     更新的招募说明书   （7）对基金剩余财产进行分配。 变现的，计帐期限相应顺延。   （四）计帐用度   计帐用度是指基金财产计帐小组在进行基金计帐过程中发生的通盘合理用度，计帐用度 由基金财产计帐小组优先从基金剩余财产中支付。   （五）基金财产计帐剩余资产的分配   依据基金财产计帐的分配决策，将基金财产计帐后的全部剩余资产扣除基金财产计帐费 用、缴纳所欠税款并送还基金债务后，按基金份额捏有东谈主捏有的基金份额比例进行分配。   （六）基金财产计帐的公告   计帐过程中的磋议要紧事项须实时公告；基金财产计帐文告经稳健《中华东谈主民共和国证 券法》划定的司帐师事务所审计并由讼师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。 基金财产计帐公告于基金财产计帐文告报中国证监会备案后 5 个服务日内由基金财产计帐 小组进行公告，基金财产计帐小组应当将计帐文告登载在划定网站上，并将计帐文告指示性 公告登载在划定报刊上。   （七）基金财产计帐账册及文献的保存   基金财产计帐账册及磋议文献由基金托管东谈主保存，保存期限不少于法定最低期限。   四、争议的处理和适用的法律   对于因《基金合同》的缔结、内容、履行妥协释而产生的或与《基金合同》磋议的争议， 基金合同当事东谈主应尽量通过协商、统一道路处罚。不肯或者不可通过协商、统一形式处罚的， 任何一方均应将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会，按照中国国际经济贸易仲裁委员会 届时灵验的仲裁国法进行仲裁，仲裁地点为北京市。仲裁裁决是终局性的，对各方当事东谈主均 具有拘谨力。除非仲裁裁决另有划定，仲裁费由败诉方承担。   争议处理时间，基金合同当事东谈主应信守各自的职责，连续赤诚、勤勉、尽责地履行基金 合同划定的义务，厚爱基金份额捏有东谈主的正当权益。   《基金合同》受中国法律（为本基金合同之目的，在此不包括香港、澳门相配行政区和 台湾地区法律）统治。   五、基金合同存放地和投资者取得合同的形式   《基金合同》可印制成册，供投资者在基金管制东谈主、基金托管东谈主、销售机构的办公风景 和营业风景查阅。 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金             更新的招募说明书 附件二   基金托管契约内容撮要   一、托管契约当事东谈主   （一）基金管制东谈主   称号：工银瑞信基金管制有限公司   住所：北京市西城区金融大街 5 号、甲 5 号 9 层甲 5 号 901   法定代表东谈主：赵桂才   开发日历：2005 年 6 月 21 日   批准开发机关及批准开发文号：中国证券监督管制委员会证监基金字【2005】93 号   组织步地：有限服务公司   注册本钱：贰亿元东谈主民币   存续期限：捏续计划   磋议电话：400-811-9999   （二）基金托管东谈主   称号：中国星河证券股份有限公司   注册地址：北京市丰台区西营街 8 号院 1 号楼 7 至 18 层 101   法定代表东谈主：王晟   成立日历：2007 年 1 月 26 日   批准开发机关和批准开发文号：证监会、证监机构字2006322 号   计划范围：证券业务；公募证券投资基金销售；保障兼业代理业务；证券公司为期货公 司提供中间先容业务；证券投资基金托管。（照章须经批准的名堂，经关系部门批准后方可 开展计划行径，具体计划名堂以关系部门批准文献大略可证件为准）一般名堂：金银成品销 售。  （除照章须经批准的名堂外，凭营业执照照章自主开展计划行径）                              （不得从事国度和本市 产业政策装扮和限制类名堂的计划行径。                  ）   注册本钱：109.34 亿元东谈主民币   存续时间：捏续计划   基金托管履历批文及文号：证监许可2014629 号   组织步地：股份有限公司（上市）   二、基金托管东谈主对基金管制东谈主的业务监督和核查   （一）基金托管东谈主对基金管制东谈主的投资行径应用监督权 资范围、投资对象进行监督。本基金的投资范围为具有精粹流动性的金融器具，包括标的指 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金        更新的招募说明书 数的成份股过火备选成份股（含存托凭证）、其他股票（包括主板、创业板、科创板、照章 刊行上市的其他港股通投资标的股票过火他中国证监会允许基金投资的股票、存托凭证）、 股指期货、债券（包括国债、地方政府债、政府支捏机构债券、金融债、企业债、公司债、 次级债、可转化债券（含分离交易可转债）、可交换债券、央行单子、中期单子、短期融资 券、超短期融资券等）、资产支捏证券、债券回购、银行入款、货币市集器具、同行存单， 以及法律法则或中国证监会允许基金投资的其他金融器具（但须稳健中国证监会的关系规 定）。   本基金不错参与转融通证券出借业务。   如法律法则或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管制东谈主在履行稳健范例后，可 以将其纳入投资范围。 比例进行监督。   按法律法则的划定及《基金合同》的约定，本基金的投资资产竖立比例为：   本基金投资于标的指数成份股过火备选成份股的比例不低于基金资产净值的 90%，且不 低于非现款基金资产的 80%，因法律法则的划定而受限制的情形除外。每个交易日日终在扣 除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保捏不低于交易保证金一倍的现款，其中现款 不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。   如法律法则或中国证监会允许，基金管制东谈主在履行稳健范例后，不错调治上述投资品种 的投资比例。   根据法律法则的划定及《基金合同》的约定，本基金投资组合效用以下投资限制：   （1）本基金投资于标的指数成份股过火备选成份股的比例不低于基金资产净值的 90%， 且不低于非现款基金资产的 80%，因法律法则的划定而受限制的情形除外；   （2）本基金投资于吞并原始权益东谈主的各样资产支捏证券的比例，不得杰出基金资产净 值的 10％；   （3）本基金捏有的全部资产支捏证券，其市值不得杰出基金资产净值的 20％；   （4）本基金捏有的吞并(指吞并信用级别)资产支捏证券的比例，不得杰出该资产支捏 证券规模的 10％；   （5）本基金管制东谈主管制的全部基金投资于吞并原始权益东谈主的各样资产支捏证券，不得 杰出其各样资产支捏证券算计规模的 10％；   （6）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支捏证券。基金捏有资 产支捏证券时间，如果其信用等级下降、不再稳健投资范例，应在评级文告发布之日起 3 个月内赐与全部卖出； 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金        更新的招募说明书    （7）基金财产参与股票刊行申购，本基金所申报的金额不杰出本基金的总资产，本基 金所申报的股票数目不杰出拟刊行股票公司本次刊行股票的总量；    （8）本基金参与股指期货交易，应当驯顺下列投资比例的限制： 金资产净值的 100%，其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在一年以内的政府债券）、 资产支捏证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等； 的 20%； 日基金资产净值的 20%； 保证金一倍的现款，其中现款不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等； 合基金合同对于股票投资比例的磋议约定；    （9）本基金参与转融通证券出借业务，应当驯顺以下交易限制： 易日以上的出借证券应归为流动性受限资产；    （10）本基金主动投资于流动性受限资产的市值算计不得杰出基金资产净值的 15%；因 证券市集波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管制东谈主之外的身分致使基金不稳健 该比例限制的，基金管制东谈主不得主动新增流动性受限资产的投资；    （11）本基金与私募类证券资管居品及中国证监会认定的其他主体为交易敌手开展逆回 购交易的，可接受质押品的禀赋要求应当与基金合同约定的投资范围保捏一致；    （12）本基金资产总值不杰出基金资产净值的 140%；    （13）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票推行，与境内上市交易 的股票合并蓄意；    （14）法律法则及中国证监会划定的和《基金合同》约定的其他投资限制。    除上述第（6）、           （9）、              （10）和（11）项另有约定外，因证券、期货市集波动、证券刊行 东谈主合并、基金规模变动、标的指数成份股调治、标的指数成份股流动性限制等基金管制东谈主之 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金     更新的招募说明书 外的身分致使基金投资比例不稳健上述划定投资比例的，基金管制东谈主应当在 10 个交易日内 进行调治，但中国证监会划定的特殊情形或基金合同另有约定的除外。因证券市集波动、证 券刊行东谈主合并、基金规模变动等基金管制东谈主之外的身分致使基金投资不稳健第（9）项划定 的，基金管制东谈主不得新增出借业务。法律法则另有划定的，从其划定。   基金管制东谈主应当自基金合同收效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例稳健基金合同 的磋议约定。在上述时间内，本基金的投资范围、投资策略应当稳健基金合同的约定。基金 托管东谈主对基金的投资的监督与检查自基金合同收效之日起出手。法律法则或监管部门另有规 定的，从其划定。   基金托管东谈主依照上述划定对本基金的投资组合限制及调治期限进行监督。基金托管东谈主对 上述投资比例限制要求波及合并蓄意基金管制东谈主管制的全部基金（含投资组合，下同）的投 资比例限制不负责日常监督，仅对基金管制东谈主管制的且基金托管东谈主托管的基金投资比例限制 进行日常监督。   （1）承销证券；   （2）违反划定向他东谈主贷款或者提供担保；   （3）从事承担无尽服务的投资；   （4）买卖其他基金份额，关联词中国证监会另有划定的除外；   （5）向其基金管制东谈主、基金托管东谈主出资；   （6）从事内幕交易、垄断证券交易价钱过火他不梗直的证券交易行径；   （7）法律、行政法则和中国证监会划定装扮的其他行径。   基金托管东谈主根据法律法则划定及《基金合同》的约定，对本托管契约基金投资装扮行径 通过过后监督形式进行监督。   基金管制东谈主运用基金财产买卖基金管制东谈主、基金托管东谈主过火控股鼓舞、推行抑遏东谈主或者 与其有要紧历害关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他要紧关联交 易的，应当稳健基金的投资目的和投资策略，效用基金份额捏有东谈主利益优先原则，贯注利益 冲破，建立健全里面审批机制和评估机制，按照市集公正合理价钱推行。关系交易必须预先 得到基金托管东谈主的同意，并按法律法则赐与露馅。要紧关联交易应提交基金管制东谈主董事会审 议，并经过三分之二以上的孤苦董事通过。基金管制东谈主董事会应至少每半年对关联交易事项 进行审查。   根据法律法则磋议基金从事的关联交易的划定，基金管制东谈主和基金托管东谈主应预先彼此提 供与本机构有控股关系的鼓舞或与本机构有其他要紧历害关系的公司名单过火更新，并以双 方约定的形式提交，确保所提供的关联交易名单的真确性、好意思满性、全面性，并负责实时将 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金     更新的招募说明书 更新后的名单发送给对方。 按照法律法则或监管部门的划定推行；如法律法则或监管部门修改或调治上述投资限制、投 资装扮性划定，且该等调治或修改属于非强制性的，基金管制东谈主有权在履行稳健范例后按照 法律法则或监管部门调治或修改后的划定推行，并应向投资者履行信息露馅义务。 统和专科东谈主员，制定科学合理的投资策略和风险管制轨制，完善业务进程，灵验贯注和抑遏 风险，基金托管东谈主将对基金参与转融通证券出借业务进行监督与复核。 照审慎的风险抑遏原则在该名单中约定各交易敌手所适用的交易结算形式。基金管制东谈主应严 格按照交易敌手名单的范围在银行间债券市集采纳交易敌手；基金管制东谈主在银行间市集进行 现券买卖和回购交易时，需按交易敌手名单中约定的该交易敌手所适用的交易结算形式进行 交易。基金托管东谈主不合本基金参与银行间市集交易的交易敌手和交易结算形式进行监控。 采纳入款银行进行监督。   基金投资银行入款的，基金管制东谈主应根据法律法则的划定及基金合同的约定，确定稳健 条件的通盘入款银行的名单，并实时提供给基金托管东谈主，基金托管东谈主应据以对基金投资银行 入款的交易敌手是否稳健磋议划定进行监督。如基金管制东谈主未向基金托管东谈主提供稳健条件的 入款银行名单，基金托管东谈主有权不合基金投资银行入款的交易敌手进行监督。 通受限证券进行监督。   本基金投资流通受限证券限于可由中国证券登记结算有限服务公司或中央国债登记结 算有限服务公司负责登记和存管，并可在证券交易所或寰球银行间债券市集交易的证券。   （1）基金管制东谈主投资流通受限证券，应驯顺《对于基金投资非公开刊行股票等流通受 限证券磋议问题的文告》等磋议法律法则划定，明确基金投资流通受限证券的比例，制订严 格的投资决策进程和风险抑遏轨制，贯注流动性风险、法律风险和操立场险等各式风险。基 金托管东谈主对基金管制东谈主是否驯顺关系轨制、流动性风险处置预案以及关系投资额度和比例等 的情况进行监督。   （2）流通受限证券与上文所述的流动性受限资产的范围并不完全一致，包括非公开发 行股票、公开刊行股票网下配售部分等在刊行时明确一按期限锁按期的可交易证券，不包括 由于发布要紧音书或其他原因而临时停牌的证券、已刊行未上市证券、回购交易中的质押券 等流通受限证券。本基金不投资有锁按期但锁按期不解确的证券。 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金   更新的招募说明书   （3）基金管制东谈主应保证本基金投资的流通受限证券登记存管在本基金名下，并确保基 金托管东谈主能够浅近查询。因基金管制东谈主原因产生的流通受限证券登记存管问题，酿成基金托 管东谈主无法安全支柱本基金资产的服务与损失，及基金财产的损失，由基金管制东谈主承担。   （4）在初次投资流通受限证券之前，基金管制东谈主应当制定关系投资决策进程、风险控 制轨制、流动性风险抑遏预案等规章轨制。基金管制东谈主应当根据基金流动性的需要合理安排 流通受限证券的投资比例，并在风险抑遏轨制中明确具体比例，幸免基金出现流动性风险。 上述规章轨制须经基金管制东谈主董事会批准。上述规章轨制经董事倡导过之后，基金管制东谈主应 当将上述规章轨制以及董事会批准上述规章轨制的决议提交给基金托管东谈主。   基金管制东谈主对本基金投资流通受限证券的流动性风险负责，确保对关系风险采纳积极有 效的措施，在合理的时刻内灵验处罚基金运作的流动性问题。如因市集发生剧烈变动等原因 而导致基金现款盘活困难时，基金管制东谈主应保证提供足额现款确保基金的支付结算。对本基 金因投资流通受限证券导致的流动性风险，基金托管东谈主不承担任何服务。如因基金管制东谈主原 因导致本基金出现损失致使基金托管东谈主承担连带补偿服务的，基金管制东谈主应补偿基金托管东谈主 由此遭受的损失。   （5）在投资流通受限证券之前，基金管制东谈主应至少提前一个交易日向基金托管东谈主提供 磋议流通受限证券的关系信息，具体应当包括但不限于如下文献（如有）：拟刊行数目、定 价依据、监管机构的批准说明注解文献复印件、基金管制东谈主与承销商签订的销售契约复印件、缴 款文告书、基金拟认购的数目、价钱、总成本、划款账号、划款金额、划款时刻文献等。基 金管制东谈主应保证上述信息的真确、好意思满。   （6）基金管制东谈主应在本基金投资非公开刊行股票后两个交易日内，在中国证监会划定 引子露馅所投资非公开刊行股票的称号、数目、总成本、账面价值，以及总成本和账面价值 占基金资产净值的比例、锁按期等信息。   （7）如果基金管制东谈主未按照本契约的约定向基金托管东谈主报送关总计据或者报送了伪善 的数据，导致基金托管东谈主不可履行基金托管东谈主职责的，基金管制东谈主应照章承担相应法律后果。 除基金托管东谈主未能依据法律法则、基金合同及本契约履行职责外，因投资流通受限证券产生 的损失，基金托管东谈主按照本契约履行监督职责后不承担上述损失。   （8）基金托管东谈主根据磋议划定有权对基金管制东谈主进行以下事项监督： 善情况。 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金      更新的招募说明书   （9）关系法律法则对基金投资流通受限证券有新划定的，从其划定。   （二）基金托管东谈主应根据磋议法律、法则的划定及基金合同的约定，对基金资产净值计 算、基金份额净值蓄意、应收资金到账、基金用度开支及收入阐述、基金收益分配、关系信 息露馅、基金宣传推介材料中登载基金事迹阐明数据等进行监督和核查。   （三）基金管制东谈主应积极配合和协助基金托管东谈主的监督和核查，对基金托管东谈主发出的书 面指示在划定时刻内回话并改正，就基金托管东谈主的合理疑义进行解释或举证。对基金托管东谈主 按照法则要求需向中国证监会报送基金监督文告的，基金管制东谈主应积极配合提供关总计据资 料和轨制等。   基金托管东谈主发现基金管制东谈主的上述事项及投资指示或推行投资运作违反法律法则、《基 金合同》和本托管契约的划定，应实时以书面步地文告基金管制东谈主限期纠正。基金管制东谈主应 积极配合和协助基金托管东谈主的监督和核查。基金管制东谈主收到书面文告后应不才一服务日实时 查对并以书面步地给基金托管东谈主发出回函，就基金托管东谈主的合理疑义进行解释或举证，说明 违纪原因及纠正期限，并保证在规按期限内实时改正。在上述规按期限内，基金托管东谈主有权 随时对文告县项进行复查，督促基金管制东谈主改正。基金管制东谈主对基金托管东谈主文告的违纪事项 未能在限期内纠正的，基金托管东谈主应文告中国证监会。   若基金托管东谈主发现基金管制东谈主依据交易范例仍是收效的指示违反法律、行政法则和其他 磋议划定，或者违反《基金合同》约定的，应当立即文告基金管制东谈主，由此酿成的损失由基 金管制东谈主承担，并文告中国证监会。   基金托管东谈主发现基金管制东谈主有要紧违游记径，应实时文告中国证监会，同期文告基金管 理东谈主限期纠正，并将纠正结果文告中国证监会。基金管制东谈主无梗直意义，拒却、羁系基金托 管东谈主根据本托管契约划定应用监督权，或采纳拖延、欺骗等技能妨碍基金托管东谈主进行灵验监 督，情节严重或经基金托管东谈主忽视告戒仍不改正的，基金托管东谈主应文告中国证监会。   三、基金管制东谈主对基金托管东谈主的业务核查   根据《基金法》过火他磋议法律法则、                   《基金合同》和本契约划定，基金管制东谈主对基金 托管东谈主履行托管职责的情况进行核查，核查事项包括但不限于基金托管东谈主安全支柱基金财产， 开立基金财产的资金账户、证券账户、债券托管账户等投资所需账户，实时、准确复核基金 管制东谈主蓄意的基金资产净值和基金份额净值，根据基金管制东谈主指示办理计帐交收，按照法则 划定和《基金合同》划定进行关系信息露馅和监督基金投资运作等行径。   基金管制东谈主不错按期（每半年）或不按期地对基金托管东谈主支柱的基金资产进行核查。基 金托管东谈主应积极配合基金管制东谈主的核查行径，包括但不限于：提交关系费力以供基金管制东谈主 核查托管财产的好意思满性和真确性，在划定时刻内回话并改正。   基金管制东谈主发现基金托管东谈主未对基金资产实行分账管制、私行挪用基金资产、未推行或 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金   更新的招募说明书 无故蔓延推行基金管制东谈主资金划拨指示、泄露基金投资信息等违反《基金法》、                                   《基金合同》                                        、 本契约过火他磋议划定的，应实时以书面步地文告基金托管东谈主在限期内纠正，基金托管东谈主收 到文告后应实时查对并以书面步地对基金管制东谈主发出回函，说明违纪原因及纠正期限，并保 证在规按期限内实时改正。在限期内，基金管制东谈主有权随时对文告县项进行复查，督促基金 托管东谈主改正。基金托管东谈主对基金管制东谈主文告的违纪事项未能在限期内纠正的，基金管制东谈主应 文告中国证监会。对基金管制东谈主按照法则要求需向中国证监会报送基金监督文告的，基金托 管东谈主应积极配合提供关总计据费力和轨制等。   基金管制东谈主发现基金托管东谈主有要紧违游记径，应立即文告中国证监会，同期文告基金托 管东谈主在限期内纠正。基金托管东谈主无梗直意义，拒却、羁系基金管制东谈主根据本契约划定应用监 督权，或采纳拖延、欺骗等技能妨碍基金管制东谈主进行灵验监督，情节严重或经基金管制东谈主提 出告戒仍不改正的，基金管制东谈主应文告中国证监会。   四、基金财产的支柱   （一）基金财产支柱的原则 分配基金的任何资产（不包含托管资产开户银行扣收结算费和账户厚爱费等用度）                                    。 托管东谈主支柱。 需账户。 他基金的托管业求实行严格的孤苦核算和分账管制，确保基金财产的好意思满和孤苦。 产。   （二）基金合同收效前召募资金的考据   基金召募时间召募的资金应存成心账户。该账户由基金管制东谈主或基金管制东谈主托福的登记 机构开立并管制。   基金召募期满或基金管制东谈主依据法律法则及招募说明书决定住手基金发售，召募的基金 份额总额、基金召募金额（含网下股票认购所召募的股票市值）、基金份额捏有东谈主东谈主数稳健 《基金法》、      《运作办法》等磋议划定后，基金管制东谈主应将召募到的属于基金财产的全部资金 划入基金托管东谈主为本基金开立的基金托管资金账户，登记机构应将网下股票认购所召募到的 股票划入基金证券账户下，基金托管东谈主在收到资金和股票当日出具阐述文献。同期在划定时 间内，基金管制东谈主应遴聘稳健《证券法》划定的司帐师事务所进行验资，出具验资文告，出 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金       更新的招募说明书 具的验资文告应由参加验资的 2 名以上（含 2 名）中国注册司帐师签名灵验。   若基金召募期限届满，未能达到《基金合同》收效的条件，由基金管制东谈主按划定办理退 款等事宜，基金托管东谈主应赐与必要的协助和配合。对于基金召募时间网下股票认购所召募的 股票，发售代理机构应赐与解冻。   （三）基金的银行入款账户的开立和管制 根据基金管制东谈主正当合规的指示办理资金收付。本基金的银行预留印鉴由基金托管东谈主制作、 支柱和使用。本基金的一切货币进出行径，包括但不限于投资、支付赎回金额、支付基金收 益、收取申购款，均需通过本基金的银行入款账户进行。 和基金管制东谈主不得假借本基金的口头开立其他任何银行入款账户；亦不得使用基金的任何银 行入款账户进行本基金业务除外的行径。 并使用企业网上银行（简称“网银”）办理托管资产的资金结算汇划业务。   （四）基金的证券账户和结算备付金账户的开立和管制   基金托管东谈主为本基金在中国证券登记结算有限服务公司开立证券账户。   基金证券账户的开立和使用，限于空闲开展本基金业务的需要。基金托管东谈主和基金管制 东谈主不得出借和未经对方同意私行转让基金的任何证券账户；亦不得使用基金的任何账户进行 本基金业务除外的行径。   基金托管东谈主以基金托管东谈主口头在中国证券登记结算有限服务公司开立托管东谈主结算备付 金账户，用于所托管居品的证券资金计帐。结算备付金、结算互保基金、交收价差资金等的 收取按照中国证券登记结算有限服务公司的划定推行。   （五）债券托管账户的开立和管制   基金合同收效后，基金管制东谈主负责以基金的口头恳求并取得进入寰球银行间同行拆借市 场的交易履历，并代表基金进行交易；基金托管东谈主负责在中央国债登记结算有限服务公司及 银行间市集计帐所股份有限公司以本基金的口头开立债券托管账户，并由基金托管东谈主负责基 金的债券结算。基金管制东谈主和基金托管东谈主同期代表基金签订寰球银行间债券市集债券回购主 契约。   （六）期货结算账户的开立和管制   基金托管东谈主与基金管制东谈主应依据关系期货交易所或期货公司的关系划定开立和管制期 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金      更新的招募说明书 货结算账户。   （七）其他账户的开立和管制   若中国证监会或其他监管机构在本托管契约缔结日之后允许基金从事其他投资品种的 投资业务，波及关系账户的开立、使用的，由基金管制东谈主或基金托管东谈主根据磋议法律、法则 的划定和《基金合同》的约定，开立磋议账户。该账户按磋议国法使用并管制。   法律法则等磋议划定对关系账户的开立和管制另有划定的，从其划定办理。   （八）基金财产投资的磋议什物证券、银行入款按期存单等有价凭证的支柱   有价凭证由基金托管东谈主存放于基金托管东谈主的支柱库，也可存入中央国债登记结算有限责 任公司、中国证券登记结算有限服务公司上海分公司/深圳分公司/北京分公司、银行间市集 计帐所股份有限公司或单子营业中心的代支柱库，支柱凭证由基金托管东谈主捏有。什物证券的 购买和转让，由基金托管东谈主根据基金管制东谈主的指示办理。属于基金托管东谈主推行灵验抑遏下的 什物证券在基金托管东谈主支柱时间的损坏、灭失，由此产生的服务应由基金托管东谈主承担。基金 托管东谈主对由基金托管东谈主除外机构推行灵验抑遏的本基金资产不承担支柱服务。   （九）与基金财产磋议的要紧合同的支柱   与基金财产磋议的要紧合同的签署，由基金管制东谈主负责。由基金管制东谈主代表基金签署的 与基金磋议的要紧合同的原件分别由基金托管东谈主、基金管制东谈主支柱，关系业务范例另有限制 除外。除本契约另有划定外，基金管制东谈主在代基金签署与基金磋议的要紧合同期应尽可能保 证基金一方捏有两份及以上的原本，以便基金管制东谈主和基金托管东谈主至少各捏有一份原本的原 件，基金管制东谈主在合同签署后 15 个服务日内通过专东谈主投递、挂号邮寄等安全形式将合同原 件投递基金托管东谈主处。要紧合同的支柱期限不低于法律法则划定的期限。   对于无法取得两份以上的原本的，基金管制东谈主应向基金托管东谈主提供合同复印件，并在复 印件上加盖公章，未经两边协商一致或未在合同约定范围内，合同原件不得升沉。   五、基金资产净值蓄意和司帐核算   （一）基金资产净值的蓄意、复核与完成的时刻及范例 服务日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余额数目蓄意，精准到 0.0001 元，极少 点后第 5 位四舍五入，由此酿成的舛误归入基金资产。基金管制东谈主不错开发大额赎回情形下 的净值精度救急调治机制。国度另有划定的，从其划定。   基金管制东谈主每个服务日蓄意基金资产净值及基金份额净值，并按划定公告。 的划定暂停估值时除外。基金管制东谈主每个服务日对基金资产估值后，将基金份额净值结果发 送基金托管东谈主，经基金托管东谈主复核无误后，由基金管制东谈主按划定对外公布。 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金    更新的招募说明书   （二）基金资产估值方法和特殊情形的处理   基金所投资的股票、股指期货合约、债券、资产支捏证券、银行入款本息、应收款项、 其它投资等资产及欠债。   （1）证券交易所上市的有价证券的估值                     ，以其估值日在证券交易所挂牌的市价（收盘 价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生要紧变化或证券刊行机构未发 生影响证券价钱的要紧事件的，以最近交易日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济 环境发生了要紧变化或证券刊行机构发生影响证券价钱的要紧事件的，可参考雷同投资品种 的现行市价及要紧变化身分，调治最近交易市价，确定公允价钱。 第三方估值基准服务机构提供的相应品种当日的估值全价进行估值。                                  ，中式估值日第 三方估值基准服务机构提供的相应品种当日的独一估值全价或保举估值全价进行估值。 行全价交易的债券中式估值日收盘价动作估值全价；实行净价交易的债券中式估值日收盘价 并加计每百元税前应计利息动作估值全价。 挂牌转让的资产支捏证券，采纳估值本事确定公允价值。 活跃市集上未经调治的报价动作估值日的公允价值；对于活跃市集报价未能代表估值日公允 价值的情况下，应酬市集报价进行调治以阐述估值日的公允价值；对于不存在市集行径或市 场行径很少的情况下，应采纳估值本事确定其公允价值。 值。   （2）处于流通受限时间的有价证券应分离如下情况处理： 估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值； 行股票时公司鼓舞公开发售股份、通过大量交易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、新 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金      更新的招募说明书 刊行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，按监管机构或行业协会磋议划定确定公 允价值。   （3）对寰球银行间市集上不含权的固定收益品种，按照第三方估值基准服务机构提供 的相应品种当日的估值全价估值。对银行间市集上含权的固定收益品种，按照第三方估值基 准服务机构提供的相应品种当日的独一估值全价或保举估值全价估值。对于未上市或未挂牌 转让且不存在活跃市集的固定收益品种，采纳估值本事确定其公允价值。   （4）对于含投资者回售权的固定收益品种，应用回售权的，在回售登记日至推行收款 日历间中式第三方估值基准服务机构提供的相应品种的独一估值全价或保举估值全价估值。 回售登记期截止日（含当日）后未应用回售权的按照长待偿期所对应的价钱进行估值。   （5）吞并证券同期在两个或两个以上市集交易的，按证券所处的市集分别估值。   （6）本基金投资股指期货合约，一般以估值当日结算价进行估值，估值当日无结算价 的，且最近交易日后经济环境未发生要紧变化的，采纳最近交易日结算价估值。当日结算价 及结算国法以《中国金融期货交易所结算细目》为准。   （7）港股通投资捏有外币证券资产估值波及到的主要货币对东谈主民币汇率，以估值日中 国东谈主民银行或其授权机构公布的东谈主民币汇率中间价或其他能响应公允价值的汇率为准。   （8）本基金投资存托凭证的估值核算，依照境内上市交易的股票进行。   （9）如有可信字据标明按上述方法进行估值不可客不雅响应其公允价值的，基金管制东谈主 可根据具体情况与基金托管东谈主约定后，按最能响应公允价值的方法估值。   （10）关系法律法则以及监管部门有强制划定的，从其划定。如有新增事项，按国度最 新划定估值。   如基金管制东谈主或基金托管东谈主发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、范例及关系法 律法则的划定或者未能充分厚爱基金份额捏有东谈主利益时，应立即文告对方，共同查明原因， 两边协商处罚。   根据磋议法律法则，基金资产净值蓄意和基金司帐核算的义务由基金管制东谈主承担。本基 金的基金司帐服务方由基金管制东谈主担任，因此，就与本基金磋议的司帐问题，如经关系各方 在对等基础上充分磋议后，仍无法达成一致的意见，按照基金管制东谈主对基金净值信息的蓄意 结果对外赐与公布。   （1）基金管制东谈主按本部分估值方法第（9）项进行估值时，所酿成的舛误不动作基金资 产估值缝隙处理。   （2）由于不可抗力原因，或由于证券交易所、期货交易所、指数编制机构或登记机构 及入款银行品级三方机构发送的数据缝隙等非基金管制东谈主与基金托管东谈主原因，基金管制东谈主和 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金       更新的招募说明书 基金托管东谈主固然仍是采纳必要、稳健、合理的措施进行检查，但未能发现缝隙的，由此酿成 的基金资产估值缝隙，基金管制东谈主和基金托管东谈主辞退补偿服务。但基金管制东谈主和基金托管东谈主 应当积极采纳必要的措施消弱或摈斥由此酿成的影响。   （三）基金份额净值缝隙的处理形式   基金管制东谈主和基金托管东谈主将采纳必要、稳健、合理的措施确保基金资产估值的准确性、 实时性。当基金份额净值极少点后 4 位以内(含第 4 位)发生估值缝隙时，视为基金份额净值 缝隙。   基金合同确当事东谈主应按照以下约定处理：   本基金运作过程中，如果由于基金管制东谈主或基金托管东谈主、或登记机构、或销售机构、或 投资东谈主自身的邪恶酿成估值缝隙，导致其他当事东谈主遭受损失的，邪恶的服务东谈主应当对由于该 估值缝隙遭受损不当事东谈主(“受损方”)的径直损失按下述“估值缝隙处理原则”给予补偿， 承担补偿服务。   上述估值缝隙的主要类型包括但不限于：费力申报差错、数据传输差错、数据蓄意差错、 系统故障差错、下达指示差错等。   （1）估值缝隙已发生，但尚未给当事东谈主酿成损失机，估值缝隙服务方应实时合作各方， 实时进行更正，因更正估值缝隙发生的用度由估值缝隙服务方承担；由于估值缝隙服务方未 实时更正已产生的估值缝隙，给当事东谈主酿成损失的，由估值缝隙服务方对径直损失承担补偿 服务；若估值缝隙服务方仍是积极合作，何况有协助义务确当事东谈主有饱和的时刻进行更正而 未更正，则其应当承担相应补偿服务。估值缝隙服务方应酬更正的情况向磋议当事东谈主进行确 认，确保估值缝隙已得到更正。   （2）估值缝隙的服务方对磋议当事东谈主的径直损失负责，不合转折损失负责，何况仅对 估值缝隙的磋议径直当事东谈主负责，不合第三方负责。   （3）因估值缝隙而赢得不当得利确当事东谈主负有实时返还不当得利的义务。但估值缝隙 服务方仍应酬估值缝隙负责。如果由于赢得不当得利确当事东谈主不返还或不全部返还不当得利 酿成其他当事东谈主的利益损失(“受损方”)，则估值缝隙服务方应补偿受损方的损失，并在其 支付的补偿金额的范围内对赢得不当得利确当事东谈主享有要求托福不当得利的权利；如果赢得 不当得利确当事东谈主仍是将此部分不当得利返还给受损方，则受损方应当将其仍是赢得的补偿 额加上仍是赢得的不当得利返还的总和杰出其推行损失的差额部分支付给估值缝隙服务方。   （4）估值缝隙调治采纳尽量收复至假定未发生估值缝隙的正确情形的形式。 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金     更新的招募说明书   估值缝隙被发现后，磋议确当事东谈主应当实时进行处理，处理的范例如下：   （1）查明估值缝隙发生的原因，列明通盘确当事东谈主，并根据估值缝隙发生的原因确定 估值缝隙的服务方；   （2）根据估值缝隙处理原则或当事东谈主协商的方法对因估值缝隙酿成的损失进行评估；   （3）根据估值缝隙处理原则或当事东谈主协商的方法由估值缝隙的服务方进行更正和补偿 损失；   （4）根据估值缝隙处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基金登记机构 进行更正，并就估值缝隙的更正向磋议当事东谈主进行阐述。   （1）基金份额净值蓄意出现缝隙时，基金管制东谈主应当立即赐与纠正，通报基金托管东谈主， 并采纳合理的措施防患损失进一步扩大。   （2）缝隙偏差达到基金份额净值的 0.25%时，基金管制东谈主应当通报基金托管东谈主并报中 国证监会备案；缝隙偏差达到基金份额净值的 0.5%时，基金管制东谈主应当公告，并报中国证 监会备案。   （3）当基金份额净值蓄意差错给基金和基金份额捏有东谈主酿成损失需要进行补偿时，基 金管制东谈主和基金托管东谈主应根据推行情况界定两边承担的服务，经阐述后按以下要求进行补偿：   ①本基金的基金司帐服务方由基金管制东谈主担任，与本基金磋议的司帐问题，如经两边在 对等基础上充分磋议后，尚不可达成一致时，按基金管制东谈主的建议推行，由此给基金份额捏 有东谈主和基金财产酿成的损失，由基金管制东谈主负责赔付。   ②若基金管制东谈主蓄意的基金份额净值已由基金托管东谈主复核阐述后公告，由此给基金份额 捏有东谈主酿成损失的，应根据法律法则的划定对投资者或基金支付补偿金，就推行向投资者或 基金支付的补偿金额，基金管制东谈主与基金托管东谈主按照邪恶进度各自承担相应的服务。   ③如基金管制东谈主和基金托管东谈主对基金份额净值的蓄意结果，固然屡次再行蓄意和查对， 尚不可达成一致时，为幸免不可按时公布基金份额净值的情形，以基金管制东谈主的蓄意结果对 外公布，由此给基金份额捏有东谈主和基金酿成的损失，由基金管制东谈主负责赔付。   ④由于基金管制东谈主提供的信息缝隙（包括但不限于基金申购或赎回对价等），进而导致 基金份额净值蓄意缝隙而引起的基金份额捏有东谈主和基金财产的损失，由基金管制东谈主负责赔付。   （4）前述内容如法律法则或监管机关另有划定的，从其划定处理。如果行业另有通行 作念法，基金管制东谈主和基金托管东谈主应本着对等和保护基金份额捏有东谈主利益的原则进行协商。   （四）暂停估值的情形 营业时； 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金     更新的招募说明书 值本事仍导致公允价值存在要紧不确定性时，经与基金托管东谈主协商阐述后，基金管制东谈主应当 暂停估值；   （五）基金司帐轨制   按国度磋议部门制定的司帐轨制推行。   （六）基金账册的建立   基金管制东谈主和基金托管东谈主在《基金合同》收效后，应按照两边约定的吞并记账方法和会 计处理原则，分别独马上诞生、登录和支柱本基金的全套账册，对两边各自的账册按期进行 查对，彼此监督，以保证基金财产的安全。若两边对司帐处理方法存在分歧，应以基金管制 东谈主的处理方法为准。   （七）司帐数据和财务目的的查对   两边应每个交易日查对账目，如发现两边的账目存在不符的，基金管制东谈主和基金托管东谈主 必须实时查明原因并纠正，确保查对一致。若当日查对不符，暂时无法查找到错账的原因而 影响到基金净值的蓄意和公告的，以基金管制东谈主的账册为准。   （八）基金按期文告的编制和复核   基金财务报表由基金管制东谈主编制，基金托管东谈主复核。月度报表的编制，应于每月晦了后   基金管制东谈主应当在每年末端之日起 3 个月内，编制完成基金年度文告，将年度文告登载 于划定网站上，并将年度文告指示性公告登载在划定报刊上。基金年度文告中的财务司帐报 告应当经过稳健《证券法》划定的司帐师事务所审计。   基金管制东谈主应当在上半年末端之日起 2 个月内，编制完成基金中期文告，将中期文告登 载在划定网站上，并将中期文告指示性公告登载在划定报刊上。   基金管制东谈主应当在季度末端之日起 15 个服务日内，编制完成基金季度文告，将季度报 告登载在划定网站上，并将季度文告指示性公告登载在划定报刊上。   基金合同收效不及 2 个月的，基金管制东谈主不错不编制当期季度文告中期文告或者年度报 告。   基金管制东谈主在月度报表完成当日，以约定形式将磋议报表提供基金托管东谈主；基金托管东谈主 在 2 个服务日内进行复核，并将复核结果反馈给基金管制东谈主。基金管制东谈主在季度报表完成当 日，以约定形式将磋议报表提供基金托管东谈主；基金托管东谈主在 5 个服务日内进行复核，并将复 核结果反馈给基金管制东谈主。基金管制东谈主在中期文告完成当日，将磋议文告提供基金托管东谈主， 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金          更新的招募说明书 基金托管东谈主在收到后 20 日内进行复核，并将复核结果反馈给基金管制东谈主。基金管制东谈主在年 度文告完成当日，将磋议文告提供基金托管东谈主，基金托管东谈主在收到后 30 日内复核，并将复 核结果反馈给基金管制东谈主。基金托管东谈主在复核过程中，发现两边的报表存在不符时，基金管 理东谈主和基金托管东谈主应共同查明原因，进行调治，调治以两边招供的账务处理形式为准。如果 基金管制东谈主与基金托管东谈主不可于应当发布公告之日前就关系报抒发成一致，基金管制东谈主有权 按照其编制的报表对外发布公告，基金托管东谈主有权就关系情况报中国证监会备案。   基金托管东谈主在对财务报表、季度文告、中期文告或年度文告复核完毕后，不错出具复核 阐述书（盖印）或以其他两边约定的形式阐述，以备有权机构对关系文献审核检查。   六、基金份额捏有东谈主名册的支柱   基金管制东谈主可托福基金登记机构登记和支柱基金份额捏有东谈主名册。基金份额捏有东谈主名册 的内容包括但不限于基金份额捏有东谈主的称号、证件号码和捏有的基金份额。   基金份额捏有东谈主名册，包括基金合同收效日的基金份额捏有东谈主名册、基金合同远离日的 基金份额捏有东谈主名册、基金权益登记日的基金份额捏有东谈主名册、基金份额捏有东谈主大会权益登 记日的基金份额捏有东谈主名册、每年 6 月 30 日、12 月 31 日的基金份额捏有东谈主名册，由基金 登记机构负责编制和支柱，并对基金份额捏有东谈主名册的真确性、好意思满性和准确性负责。   基金托管东谈主有权要求基金管制东谈主提供恣意一个交易日或全部交易日的基金份额捏有东谈主 名册，基金管制东谈主应实时提供由登记机构编制的基金份额捏有东谈主名册，不得无故拒却或延误 提供，并保证其真确性、准确性和好意思满性。每年 6 月 30 日和 12 月 31 日的基金份额捏有东谈主 名册应于下月前十个服务日内提交；基金合同收效日、基金合同远离日等波及到基金紧要事 项日历的基金份额捏有东谈主名册应于发生辰后十个服务日内提交。   基金托管东谈主以电子版步地妥善支柱基金份额捏有东谈主名册，保存期限不低于法律法则划定 的期限。基金托管东谈主不得将所支柱的基金份额捏有东谈主名册用于基金托管业务除外的其他用途， 并应驯顺守秘义务。若基金管制东谈主或基金托管东谈主由于自身邪恶无法妥善支柱基金份额捏有东谈主 名册，应按磋议法则划定各自承担相应的服务。   七、争议处罚形式   两边当事东谈主同意，因本契约而产生的或与本契约磋议的一切争议，应尽量通过协商、调 解道路处罚。不肯或者不可通过协商、统一形式处罚的，任何一方均应将争议提交中国国际 经济贸易仲裁委员会，按照中国国际经济贸易仲裁委员会届时灵验的仲裁国法进行仲裁，仲 裁地点为北京市。仲裁裁决是终局性的，对各方当事东谈主均具有拘谨力。除非仲裁裁决另有规 定，仲裁费由败诉方承担。   争议处理时间，两边当事东谈主应信守各自的职责，连续赤诚、勤勉、尽责地履行基金合同 及本契约划定的义务，厚爱基金份额捏有东谈主的正当权益。 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金     更新的招募说明书   本契约受中华东谈主民共和国法律（为本契约的目的，不包括香港相配行政区、澳门相配行 政区和台湾地区法律）统治。   八、基金托管契约的变更、远离与基金财产的计帐   （一）基金托管契约的变更   本契约两边当事东谈主经协商一致，在履行稳健范例后不错对契约进行修改。修改后的新协 议，其内容不得与《基金合同》的划定有任何冲破。   （二）基金托管契约的远离 其他基金托管东谈主收受基金财产； 其他基金管制东谈主收受基金管制权；            《运作办法》或其他法律、法则划定的远离事项。   （三）基金财产的计帐 组，基金管制东谈主组织基金财产计帐小组并在中国证监会的监督下进行基金计帐。 同》和托管契约的划定连续履行保护基金财产安全的职责。 《证券法》划定的注册司帐师、讼师以及中国证监会指定的东谈主员组成。基金财产计帐小组可 以聘用必要的服务主谈主员。 现和分配。基金财产计帐小组不错照章进行必要的民事行径。   （1）《基金合同》远离情形出面前，由基金财产计帐小组统一收受基金；   （2）对基金财产和债权债务进行清理和阐述；   （3）对基金财产进行估值和变现；   （4）制作计帐文告；   （5）遴聘司帐师事务所对计帐文告进行外部审计，遴聘讼师事务所对计帐文告出具法 律意见书；   （6）将计帐文告报中国证监会备案并公告；   （7）对基金剩余财产进行分配。 工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型通达式指数证券投资基金     更新的招募说明书 变现的，计帐期限相应顺延。   计帐用度是指基金财产计帐小组在进行基金计帐过程中发生的通盘合理用度，计帐用度 由基金财产计帐小组优先从基金剩余财产中支付。   依据基金财产计帐的分配决策，将基金财产计帐后的全部剩余资产扣除基金财产计帐费 用、缴纳所欠税款并送还基金债务后，按基金份额捏有东谈主捏有的基金份额比例进行分配。   计帐过程中的磋议要紧事项须实时公告；基金财产计帐文告经稳健《证券法》划定的会 计师事务所审计并由讼师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产计帐 公告于基金财产计帐文告报中国证监会备案后 5 个服务日内由基金财产计帐小组进行公告， 基金财产计帐小组应当将计帐文告登载在划定网站上，并将计帐文告指示性公告登载在划定 报刊上。   基金财产计帐账册及磋议文献由基金托管东谈主保存，保存期限不少于法定最低期限。